演示账套

应交税金前期没有计提，就是应交税金-增值税以及附加税，印花税等，只是账务上做了应交税金-进项税/销项税，导致12月份底累计应交税金账目贷方100多万，怎么调整，实际未交增值税以及附加税，印花税等6万多

2024-01-14 22:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-14 22:08

你好同学借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税借：应交税费-未交增值税（12月以前已缴纳的部分）贷管理费用借：税金及附加贷：管理费用（除增值税、个税之外的税金）

快账用户6140 追问 2024-01-14 22:11

已缴纳的税金前期做了借管理费用税金，贷银行存款，这个会有影响吗

齐红老师解答 2024-01-14 22:13

都是23年的事，年底调整过来，也是可以的。

快账用户6140 追问 2024-01-14 22:13

通过上面的分录吗？

齐红老师解答 2024-01-14 22:14

是的，同学，是这样的。

快账用户6140 追问 2024-01-14 22:14

还需要做其他分录吗

齐红老师解答 2024-01-14 22:14

你调完看一下，和申报表一样不，一样了就不用再调了。

快账用户6140 追问 2024-01-14 22:16

好的，谢谢，我明天试一下，这么晚，谢谢老师

齐红老师解答 2024-01-14 22:16

客气了，祝工作愉快！

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