老师早上好。有个问题请教下你。麻烦老师帮忙解答下。谢谢[玫瑰]这个月进项142039.93 销项73976.95 实缴税4061.36 结转增值税的分录应该怎么做呀

借应交税费、应交增值税销向73976.95，应交税费、应交增值税专出未交增值税贷应缴税费应交增值税进项142039.93 你这个进项大于销项，怎么还需要交税？

2024-01-15

您好，进项转出多交？12月借应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1344221.66-1317254.47，贷应交税费未交增值税

2022-12-29

先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项如果小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

2022-04-09

您好！是的。是可以有余额的一般来说月末做如下分录 1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费——未交增值税 2、月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——未交增值税　　贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 3、月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目借：应交税费——未交增值税　　贷：应交税费——预交增值税 4、当月交纳以前期间未交的增值税额借：应交税费——未交增值税　　贷：银行存款

2022-01-21

你好；需要结转的；你要结转后体现你要缴留抵进项税的数据的；你不管留抵还是缴纳；都要结转下；到时和你增值税申报表核对一致

2023-09-01