演示账套

一般纳税人按照2%的税负来交税的话，现在已开发票：119361元，已开回进项：110015，如果要保证2%的增值税税负，请问还需要回多少进项票呢，计算公式多少呢

2024-01-17 09:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-17 09:41

你好，已经开出的发票和进项都是不含税的金额吗？税率都是13%嘛。

快账用户9188 追问 2024-01-17 09:42

含税的，是13%哈

快账用户9188 追问 2024-01-17 09:44

老师，请问公式怎么算呢

齐红老师解答 2024-01-17 09:52

119361/1.13*13%-进项税额）/119361/1.13=2% 然后从进项税额这个进项税额算出来之后，再减去110015/1.13*13%

快账用户9188 追问 2024-01-17 12:45

老师，销项税额：13731.8，进项税额：12656.59元。按2%税负交增值税：13731.8-12656.59=1075.21元

快账用户9188 追问 2024-01-17 12:45

老师，能麻烦套这个数据讲一下吗，刚刚说的没有听明白呢

齐红老师解答 2024-01-17 12:48

1075.21-进项）/（119361减13731.8）=2% 1075.21-进项=2212.58 你们单位现在不缺进项

齐红老师解答 2024-01-17 12:49

因为你需要浇水2000多。

齐红老师解答 2024-01-17 12:49

因为你现在需要交税2000多，按你这个你交了才1000多。

你好，已经开出的发票和进项都是不含税的金额吗？税率都是13%嘛。

2024-01-17

您好，请参考附件图片内容。

2024-11-20

1197.47➕a）/136746.91=2.34% a=2002.41 你还需要继续缴税你缴纳的税款还不够，还需要继续交

2024-11-21

同学您好正在解答

2022-12-10

您好您好，全年按2.84%增值税负5月要交增值税(49034.34%2B48672.57)*2.84%-1197.47=1577.41 5月需要开回来进票(6327.43-1577.41)/0.13=36538.62（不含税），含税进票36538.62*1.13=41288.64 需要缴纳的增值税1577.41，印花税(36538.62%2B48672.57)*3/10000=25.56 附加税1577.41*12%/2=94.64（小微企业）合计1577.41%2B94.64%2B25.56=1697.61

2024-05-15