演示账套

Q

老师，您好，我们是一般纳税人，执行企业会计准则，由于申报了重点人群退抵增值税，收到了21-22年的退税款，请问这个怎么处理，是否涉及以前年度纳税调整？

2024-01-19 10:16

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-01-19 10:18

你好如果想把这个钱做到营业外收入的话会涉及到这个科目的哈一般做营业外收入的比较多的

快账用户2105 追问 2024-01-19 10:24

以前年度的优惠，可以直接计入当年的营业外收入吗？

齐红老师解答 2024-01-19 10:26

你好，可以进当年的营业外收入的哈

齐红老师解答 2024-01-19 10:28

加油，问题结束后记得给我好评哦

快账用户2105 追问 2024-01-19 10:29

老师，有相关的政策可以查询吗？

齐红老师解答 2024-01-19 10:31

这个查下你们的税务官网的哈

齐红老师解答 2024-01-19 10:31

只是我知道实务中做这个比较多

快账用户2105 追问 2024-01-19 10:32

我也知道实务中做这个的比较多，所以才找老师求证，老师这里没法证明的话，我自己去找相关政策吧。

齐红老师解答 2024-01-19 10:34

嗯你查下的哈看是不是还有更专业的处理方法哈

齐红老师解答 2024-01-19 11:59

加油，问题结束后记得给我好评哦

你好如果想把这个钱做到营业外收入的话会涉及到这个科目的哈一般做营业外收入的比较多的

2024-01-19

同学，你好
小企业会计准则，直接做到本期就行

会计分录
借：应收账款/银行存款/预收账款（合计价税金额）
贷：主营业务收入（不含税收入金额）
应交税费——应交增值税

借：应交税费——应交增值税
贷：银行存款

2026-06-08

你好，可以的，这个就需要交所得税的。

2023-05-02

借营业外支出，贷应交税费。

2023-02-01

你做汇算清缴就可以了

2023-05-23

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师