收到税局的通知说公司收到虚开的增值税发票。2018年的时候开的办公用品的发票。金额含税共计10万。当时做的分录是 借：管理费用～办公费100000 贷：银行存款4920.5 库存现金38549.22 其他应收款～A，5000 其他应收款～B，51530.28 A现在已经离职了，请问这样的话，要怎么做账务处理呢？
你好，纳税调增不允许抵扣所得税的 实际你们有业务的吗。
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6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录
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A公司的员工为B公司垫付了100的快递费，开了B公司抬头的发票，一开始未表明是个人垫付，于是B公司转账给A公司100，A公司报销给员工 那么分录可不可以是如下做法 报销 借管理费用 100贷库存现金100 收款 借银行存款100 贷其他应收款-B 100 借其他应收款-B 100 贷管理费用 100 请问这样是否合适？
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老师，咨询您一下，我们新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24号收到一笔8万的打款，是a的100%控股的b打款的，不计入实收资本，双方签了研发服务合同，说是b的研发服务 让a公司的四个研发人员给干活。 问题： 一，5.31号我月末计提工资，五险一金和个税时都计入管理费用开办费了，5月成立公司算筹办期吗？计入管理费用-开办费合适吗？ 二，当时股东b给我们a公司打款时，不计入实收资本，后来就签了服务合同，我们作为主营业务收入了那80000， 会计分录，借，银行存款 贷，主营业务收入， 应交税费增值税， a公司收款8万的会计分录，我这样做对吗？ 或者收款八万还是计入研发支出呢？会计分录用哪个正确呢？？ 收款的时候 借：银行存款 贷：预收账款 后期研发成功后才确认收入 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
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收到税局的通知说公司收到虚开的增值税发票。2018年的时候开的办公用品的发票。金额含税共计10万。当时做的分录是 借：管理费用～办公费100000 贷：银行存款4920.5 库存现金38549.22 其他应收款～A，5000 其他应收款～B，51530.28 A现在已经离职了，请问这样的话，要怎么做账务处理呢？
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去年暂估的一笔费用钱已经支付发票没到，借其他应付款10万，贷应银行存款10万，暂估借管理费用办公费10贷应付账款暂估款10万，本月收到一部分发票有些发票不给开了，那该怎么做账？全部冲红按照发票金额入账吗？重新入账借管理费用办公费8万贷其他应付款8万如果这样做，其他应付款借方就会有2万余额，该怎么做账呢
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发现小规模公司2024年第四季度企业所得税利润总额和汇算清缴利润总额对不上，汇算清缴忘填营业外收入，调增了两万6，当时交了11.65元，由于第四季度已经不能更正就不改了，以目前的报表为准，现在想更正汇缴，把利润总额填正确，但是把调增减少，交还是11.65元，就不知道会不会查我
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制造水表的企业30多人，评上了高新技术企业，但是后续为了继续申报高新，研发的台账是沿用去年的，实际后续业没有做研发估计，成本管理混乱，问了公司没有BOM表，从来不盘库，5月份出入库统计和材料入库出库表要了也没有，该报送缴费的表已经完成了，接下来如何开展工作
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甲公司为增值税一般纳税人，该公司发生交易性金融资产业务如下∶（1）1月4日，从上海证券交易所购入乙公司发行的面值为625万元的公司债券，共支付价款655万元（其中包含已到付息期但尚未领取的债券利息25万元）。另支付交易费用7.5万元、增值税税额0.45万元，已取得可抵扣的增值税专用发票。甲公司将购入的乙公司债券划分为交易性金融资产。（2）1月21日，甲公司存出投资款专户收到债券价款中包含的应收债券利息25万元。（3）5月31日，甲公司持有乙公司债券的公允价值为645万元。（4）6月28日，甲公司将持有的全部乙公司债券转让，取得价款共计676.2万元，转让债券应交的增值税税额为1.2万元。根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（答案中的金额单位用万元表示）1、根据资料（1），甲公司购入该交易性金融资产的初始入账金额是（）万元。A625B637.5C655D6302.根据资料（1）和（2），下列各项中，1月21日
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粤公网安备 44030002003870号
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有没有业务税局应该都是要我们交税的。之前公司就试过在淘宝买东西，实际有这个业务的，但是税局还是要我们补缴所得税。 如果要补缴所得税的话，这个账务要怎么处理呀？要怎么写这个分录？查账已经确认了这个发票入账了，当时做的分录是 借：管理费用～办公费100000 贷：银行存款4920.5 库存现金38549.22 其他应收款～A，5000 其他应收款～B，51530.28 A现在已经离职了，请问这样的话，要怎么做账务处理呢？
有没有业务你都需要纳税调增，一旦认定了虚开，税务局那边就不认可，主要是你们报销给个人，你得追回个人来。
那我到时候怎么做这个账务处理呢？
如果实际有业务的，账务处理不用做 如果是虚增的，收回来，借银行存款，贷利润分配未分配利润。
除了更正2018年度企业所得税年度表以外，还需要更改2018年的财务报表吗？另外，这个发票当时已经入账了，我现在要把这笔费用转出来吗？怎么做分录呢？
报表不用 不用修改，账务处理，你做到这个月就行
那我要怎么做分录？
如果实际有业务的，账务处理不用做 如果是虚增的，收回来，借银行存款，贷利润分配未分配利润
如果这个发票不是实际的业务，需要用负数冲掉2018年做的分录吗？
是的，需要的，我上面给你写的那个就是红冲跨年。