老师，请问我上月做了一笔职工食堂餐费暂估，借：管理费用-食堂40000，贷：应付职工薪酬-食堂40000，不知分录是否正确？本月收到发票冲暂估，应该怎么做分录入账？请详解谢谢
借：生产成本/管理费用（视情况）-福利费40000，贷：应付职工薪酬-职工福利费40000 计入福利费用，职工食堂的费用计入应付职工薪酬-职工福利费科目。企业应当在实际发生时根据实际发生额编制分录， 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等， 贷：应付职工薪酬-职工福利费。
-
Q
请问老师我司领导在酒店为员工每日定的午餐，采用月结开票。该费用可否这么入账？ 借：管理费用-行政管理费用-人员费用-福利费10000贷:应付职工薪酬-短期薪酬-职工福利费10000。 同时借：应付职工薪酬-短期薪酬-职工福利费10000贷银行存款10000。 如果可以请我需要什么支持性文件（我们只有双方签订的一份简单的协议）？如果我的记账错误，可否指正并给出的正确的处理分录？谢谢老师！
-
Q
我想问下各位老师，收到一张专票不需要抵扣，所以我当时做的分录是借管理费用 贷应付职工 借应付职工 贷其他某某 然后结账了 但是上司说的是 就算不抵扣 也要先抵扣再税额转出 现在要冲销这笔分录 应该正确的怎么做这个不抵扣发票 谢谢
-
Q
老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
-
Q
老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。上月领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了专用发票，我需要怎么做这笔分录？具体分录是多少？
-
Q
老师，请问我上月做了一笔职工食堂餐费暂估，借：管理费用-食堂40000，贷：应付职工薪酬-食堂40000，不知分录是否正确？本月收到发票冲暂估，应该怎么做分录入账？请详解谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我们本月是已经收到发票并支付，请问本月怎么做分录，谢谢
成本正常结转，增加一笔分录：借 应付职工薪酬-职工福利费 贷 银行存款
老师，意思是本月只需做这一笔分录？借应付薪酬-福利费，贷银存？不需要过一遍，
老师，请问本月还需要过一遍薪酬吗
那肯定是要的，不然 应付薪酬-福利费 也不平啊，往来科目结清后，余额要为0的