老师你好！本月的增值税销项大于进项本月需要结转吗？我现在看上月的科目余额表，未交增值税还在贷方。会计分录有问题吗？
你好 如果本月的增值税销项大于进项，那么理论上本月应该缴纳增值税。因此，需要将未交增值税的贷方余额结转到“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”科目中，以表示应交税费的增加。具体会计分录如下： 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：未交增值税 如果上月的科目余额表中未交增值税还在贷方，这表明上月的销项税额大于进项税额，上月应该已经进行了结转。如果上月未进行结转，会导致本月未交增值税的贷方余额仍然存在，并且可能会导致本月应交税费的计算不准确。
-
Q
老师，进项大于销项，月末结转未交增值税余额在贷方对吗？具体的分录该怎么做
-
Q
月末进项税额剩余一万，怎么做会计分录结转到未交增值税里面， 现在账本科目是应交税费---进项税额贷方负一万，怎么结转到未交增值税？
-
Q
老师你好！增值税期末结转，进项大于销项时转到“应交税费-未交增值税的借方了”，下月销项大于进项结转时的会计科目为什么是“应交税费-应交增值税（留抵税额）”，留抵税额这个科目上月都没出现呀。
-
Q
老师你好！本月的增值税销项大于进项本月需要结转吗？我现在看上月的科目余额表，未交增值税还在贷方。会计分录有问题吗？
-
Q
你好老师，请问我们之前会计月末增值税直接是借转出未交增值税，贷未交增值税，但是销项和进项一直都没结转的，现在账上应交销项税贷方余额524642.35，进项税额借方509570.94，转出未交增值税借方余额100065.26，但我们实际应交的增值税还有5139.41，请问这个我要怎么调平呢？
热门问答 更多>
-
公司给每月工资7000，另外个人五险一金都是公司承担，现在老板说让我成立财务公司，他有全国各地的合伙人可以给我介绍，合不合作让我和他们谈，一旦成立财务公司社保就没有了，工资也保证每月7000给到我，请问老师这种合适吗？是自己做公司还是什么也不想了做一个公司会计就行了，稳稳的拿扣除五险一金后的7000
-
老师：免退税申报系统里面汇率的管理里，1月出口的汇率填错了，今天已经申报了退税系统有没有问题呢？
-
你好老师，车辆不是公司名下员工的加油费可以报销吗 加油费发票可以税前扣除吗
-
公司员工出差的火车票铁路电子客票计算抵扣在增值税附表二怎么填写？只计算抵扣报销的部分，超了的部分不报。没有图示呀
-
一个面霜，规格是50g/盒，但供应商提供的发票和随货同行单都是50g/瓶，请问发票开50 g/瓶我可以收吗
-
朴老师，我公司是电商公司，24年8月份成立，24年是企业所得税和增值税都是0申报的，24年所得税的汇算清缴也已经早就做完了，24年当时没有人做账，我现在在补24年的账，我现在做账就按照当时汇算清缴时报送的报表来做呗？
-
实缴出资额(万元)这个怎么填写，还没有实缴，然后实缴时间怎么填写，还有出资方式
-
老师，自然人股权转让。S局称25年购进的软件不能一次性按费用扣除，应按无形资产摊销，如何调表？是要提前进行汇算清缴吗？
-
老师，请问一下暂估入库的发票金额，结转成本做了回汇算清缴后，要是回来的发票金额多了，或者金额少了怎么处理？
-
老师，计提印花税的附件是什么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
谢谢老师
不客气 记得五星好评哦 b（￣▽￣）d
老师，未交增值税是手动结转还是结转损益自动结转
这个是看你软件设置的，如果没有设置，是手动的
老师，上个月(2023年12月)未交增值税科目还在贷方，怎么做分录结转出去，非常感谢！没有结转出去除了计算增值税未交科目不准确，还有其它影响吗？
这个是第二个问题吗
对的，麻烦。
会计学堂对我们有考核要求的，是要求我们一题一答的，如果有其他问题可以重新提问的
谢谢老师
不客气 记得给我五星好评哦 b（￣▽￣）d