演示账套

小微企业，有一笔收入未确认在23年，现在是需要以未开票收入确认在23年，发票未开，也未收到款，能在24年开票当月再缴纳增值税吗？

2024-02-04 11:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-02-04 11:34

可以在开票当月确认收入交增值税的

快账用户7425 追问 2024-02-04 11:35

但是记账的说现在税表不一致很容易被查，也会产生滞纳金？

齐红老师解答 2024-02-04 11:38

当时做了未开票收入？那么当时就得申报增值税

快账用户7425 追问 2024-02-04 11:40

23年没做，是需要补进去的，因为收入金额不确定就没确认收入，增值税滞纳金会对企业信用产生影响吗？增值税总额不超过1万块。

快账用户7425 追问 2024-02-04 11:41

该笔收入的增值税总额不超过1万块

齐红老师解答 2024-02-04 11:44

那么直接在24年开票交税就是

快账用户7425 追问 2024-02-04 11:59

那收入呢？能做到23年吗？24年做收入肯定没问题，我问的是做到23年，以未开票收入确认在23年，是否能在24年开票交税？

齐红老师解答 2024-02-04 12:04

你要做到23年，就得补交23年的增值税

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