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老师,我23年8月付了一笔招标资金占用费,一直没来发票,可能24年开过来,我的费用是确认在23年还是24年?

2024-02-12 11:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-02-12 11:29

同学你好,权责发生制应该确认在2023

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同学你好,权责发生制应该确认在2023
2024-02-12
借利润分配未分配利润,贷,应付账款做到今年,然后汇算清缴的时候,纳税调减。
2024-05-15
只有计入23年的管理费用-维修费了
2024-04-16
您好,是可以的,如果你在2023年暂估了一笔费用作为成本,但由于到2024年初都未支付也未取得发票,现在想直接红冲掉,具体处理方式需要考虑以下几点: 1、会计处理:在会计上,暂估的费用在实际未发生时应进行冲回处理。因为在实际情况中,2023年的成本并没有真正发生,所以需要调整相应的会计账务。 2、税务处理:对于税务上暂估的费用,如果没有发票支持,应当及时调整申报。红冲的同时,需要确保税务申报表上相关项目也进行相应调整,以免影响企业的税负情况。 具体步骤可以参考以下流程: 红冲会计分录: 借:以前计入成本的科目(如主营业务成本) 贷:应付账款(或相关暂估费用科目) 调整税务申报: 确保在红冲时,将相关的税务申报表进行调整,避免虚增成本或费用。
2024-05-15
如果金额一致,红冲一笔去年分录,再做一个正确的分录就可以
2024-03-11
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