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之前做的是这个分录,上期认证勾选了但是没有抵扣的,就是增值税留抵税额,本期要抵扣这78.67要怎么做分录

之前做的是这个分录,上期认证勾选了但是没有抵扣的,就是增值税留抵税额,本期要抵扣这78.67要怎么做分录
2024-02-18 16:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-18 16:03

你不用设置应交税费留抵税额这个科目的 增值税结转的分录是这样的 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税

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快账用户6284 追问 2024-02-18 16:04

那我上期不设置增值税留抵税额这个分录那我的认证金额和勾选的金额不是不一样了

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齐红老师 解答 2024-02-18 16:08

没有你说的这个科目 直接按我给你的分录来做才可以 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税

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快账用户6284 追问 2024-02-18 16:11

那我这笔分录是去年做的

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齐红老师 解答 2024-02-18 16:16

就是做我上面给你的分录

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你不用设置应交税费留抵税额这个科目的 增值税结转的分录是这样的 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-02-18
你好,那不对,留底是在借方有余额
2024-02-18
您好,这个是正确的呢
2023-04-07
这种情况 ,不需要进行单独的账务处理的
2023-02-10
您好,这个也不需要结转。按现在的会计制度不需要结转。你一定要结转,可以按自己的做法去结转。比如借销项,贷进项,贷留抵税额。
2025-05-28
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