不用做账,进项大于销项,形成留抵
老师、你好,我公司10月份进行多于销项税额,多出来的进项税额做分录: 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷:应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元,11月份没有进项税额,10月份留抵进项税额10万元(转出未交增值税),税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀?
当进项大于销项税额,本月进项未全部认证抵扣,考虑到税负率,本月仍缴交增值税,那么如何写会计分录? 例:销项税额2万,进项税额4万(其中本月认证抵扣1.5万元,余2.5万尚未认证)公司要交一点税比较好,本月缴纳增值税5000元,请问分录怎么写?
老师好,2020年12月进项税留底70万,2021年销项比进项大20万,2月份销项比进项大20万,3月份销项比进项大50万,请问12月份怎么结转分录,1月2月是否要计提,3月计提多少?注意我不是问缴纳多少增值税。谢谢
5月份销项税为10万元,进项税1千元,5月份未交增值税4万元,收到退税1-5月的加计递减税款2万元,收到退税会计分录要怎么做啊?
请问一下这个进项大于销项,请问月末要做结转的分录吗?例如:2023年2月份,销项350万,进项300万,这个月末怎么做结转分录呢?2023年3月份,进项180万,销售160万,请问这个时候又怎么做月末结转的分录呢?请老师写出2、3月份相对应的月末结转增值税的分录,并在分录后面加上对于的数字,谢谢
同一个项目,签了两份合同。一份是简易计税的劳务分包合同,另一份是材料采购合同一般计税,这样操作可以吗?风险点在哪里?怎么规避风险?
老师,您好!请问一下,销售借钱1万出去,然后付了油费5000元,已经拿到发票,那出纳怎样记账啊
公司汽车原值 102800元,使用年限是10年,怎么计算月折旧?
精准三肖吗,本人需要,真的假的免费
统计平台报的数据,1-5月利润总额低于1-4月的,因4月为预估数偏高,应该怎么解释合适?
从关联公司购买一批生产设备,需要做哪些尽调,如何知道那些资产有没有被抵押?在哪里查?
老师好,会计封面要盖公章吗?凭证包角需要改会计私章吗
老师好!请教您,公司注销后,公司的银行基本户如果不去办理注销,时间长了是否会自动注销呢?谢谢老师!
.目的:练习企业所得税的计算。2.资料:某工业企业为居民企业,202x年度发生经营业务如下:全年取得产品销售收入5600万元,发生产品销售成本4000万元;其他业务收入800万元,其他业务成本694万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳非增值税销售税金及附加300万元;发生管理费用760万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入100万元,发生营业外支出250万元(其中含公益捐赠38万元)。3.要求:计算该企业202x年应纳的企业所得税。
地址变更,在电子税务局上面没有先变更主管税务机关,直接操作了了变更退税机关,这个有影响吗
不做账的话,进项大于销项,那不是挂在那里,进项挂10万,销项挂10万,科目余额变
对的,同学,是这样的
只有需要交增值税的时候才需要做分录做账,如果不需要交增值税,进项大于销项都不需要做账吗
不需要做账,在账上显示就是进项大于销项,形成留抵