请问一下我2023年12月之前是一般纳税人简易计税，但是我发现2022年11月和2023年4月这2个月由于报税系统（亿企）自动归集发票时，把运输服务的电子普通发票填在了表二的进项税额，所以出现了上期留底税额增多了，现在我要更正2022年11月和2923年4月的的报表，请问一下我更正这2个报表，其他期间的报表会自动更新吗，还是需要2022年11之后到现在的报表都需要更正
需要2022年11之后到现在的报表都需要更正，不会帮你自动更正的
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老师 我们是一般纳税人的运输公司 去年9月份之前还是小规模 我们去年9月份之前开了车子的进项发票 还认证了 今年4月被税务局风险检测到了 这个发票就在做进项转出的 把增值税的申报表从去年就做进项转出了 并且吧去年9月份到4月份的申报表全部更正了 现在我这边在账务处理需要做什么分录吗 需要把去年的账务处理修改下吗
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我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？
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我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？
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老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！
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老师你好，2022年9月成立的新公司至目前还在筹建期，公司之前没有会计，但公司有请人做了税务申报，上年度季报和汇算清缴及个税都做了零申报。 我现接手发现有上年度2022年发生了工资及租金等5万元的开办费用。 我可以把这些票据做在2023年度吗？ 或我补录到2022年度，要去更正税务报表吗？ 现公司还在筹建期，起用的小企业会计准则
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
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“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对？
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好的，那就一个月一个月的更正吧
是的，按顺序更正就好了
之前我更正了11月和4月的，结果发现现在的这个月的报表留底税额还是不对，所以问一下是不是要全部更正才行
是的，要全部更正才可以
你更正的时候按月核对一下
你好，我想问一下账上以前的会计在2015年之后陆陆续续都有计提的增值税和已交的增值税科目数据对不上，总会差一点，有些是差个几角几分的，可能是她计算税额和收入出问题，100元，不含税收入是96.82，税额是3.18，结果她计算税额是是收入是96.83，税额是3.17，这样就导致于账上，未交增值税跟已交增值税有差，请问一下我怎么调整啊
如果是企业会计准则就要处理到以前年度损益调整了，小企业会计准则的话就正常是要冲或增收入，但你这样处理就会影响本年数据了，所以就建议金额不大冲个营业外收入或支出就算了
有一些我不知道为什么太乱了，又比较久了，计提数就是比交的多个百来块钱的，陆陆续续到现在了累计多了2千多元，她做的都不是当月能计提下月申报支付，很多都是后期去不计提，弄得帐实在不知道怎么对了，这2千块钱我可以直接一笔调整吗，要怎么做啊
有一些我不知道为什么太乱了，又比较久了，计提数就是比交的多个百来块钱的，要不然就是当期已交税金比未交增税的多，陆陆续续到现在了累计相差了2千多元，她做的都不是当月计提下月申报支付，很多都是后期去补计提，弄得帐实在不知道怎么对了，这2千块钱我可以直接一笔调整吗，要怎么做啊
直接一次冲销吧，做到营业外收入里
那摘要怎么写，需要附什么单据吗，我这样做有责任吗
转销会计科目差额，后边不做单据了，没事，等于以前收入少了，你现在补回来了都
摘要写，转销未交增税已交增值税差额吗，还是直接写转销会计科目差额啊
摘要写，转销以前年度未交增税已交增值税差额吗，还是直接写转销会计科目差额啊
我建议不需要写的那么清晰
好的，直接调到营业外收入或者营业外支出就可以了是吗，那我就不查了，我觉得查了之后也是无疾而终的，也是很难弄的，
嗯，直接调整过去就可以了
有一些我查出来是多计提的，比如重复计提了或者多计提，我们一起有一些业务时跟政府部门合作的，我们收入佣金的，商品本身的款是政府部门的，我们需要代收代缴客户的增值税，但是不计入我们的应税收入的，所以需要从应付账款里计提增值税，她计提多了，导致于应付账款里余额也不对，那这笔我能不能全部红冲或者红冲多计提的金额
可以，查出来的，你可以按实际去冲销
可以红冲部分错误金额就可以吗，不需要整笔全部红冲吧
是的，冲错误的部分就可以了