老师填写增值税纳税申报表的时候，那个进项和销项的话可以自动上传了，然后那些需要往里边儿填的，比如说无票收入和那个需要计算抵扣的这个怎么做啊？

我公司小规模纳税人，2022年12月才开始有员工，2022年第四季度增值税、企业所得税都是0。 然后12月的时候入账了1笔无票的办公费780，1笔无票的业务招待费20135，1笔错入保证金的成本26666.66，由于当时已申报增值税及企业所得税，所以没有改12月的账，直接在1月做了以前年度损益调整，然后现在我填报汇算清缴的申报表，显示小微企业，可以免填收入、成本、期间费用那些表，然后我勾选了纳税调整项目明细表，然后那个业务招待费，无论我填账上的25214，还是剔除无票的部分填写5079，去到纳税申报表那个纳税调整后所得都是负数，那我要填边个金额？ 然后无票的办公费780和12月漏入的那笔成本26666.66我要填去哪里啊？

数电发票不需要抄税清卡了，那开票信息怎么上传到税务局呢？有抵扣在国家税务局系统里勾选抵扣发票是不，然后如果是个体户报税的话，报表是自动生成不用去填数据是不？如果是公司的话所有数据还是需要自己去填跟以前纸质发票一样是不？老师可以按到顺序回答详细点吗？谢谢！

老师填写增值税纳税申报表的时候，那个进项和销项的话可以自动上传了，然后那些需要往里边儿填的，比如说无票收入和那个需要计算抵扣的这个怎么做啊？

问老师几个问题：1、公司的补贴收入我慢慢都确认营业外收入了，那么在填写所得税季报的时候要不要填第5行不征税收入里，如果填了，那么公司的实际利润额将会有所变化，跟账面上会有一个补贴收入的差额，这个问题怎么处理？2.确认补贴收入后，会影响公司的利润总额，公司的利润总额会由亏损转变为盈利并且不少，那么我可以弥补以前年度亏损，会计怎么处理账务，要不要计提所得税？申报所得税季报上第9行要不要填弥补以前年度亏损？3.这个月的进项税额比销项税额高几万块，我可以把无票收入确认进去，那么，在勾选进项发票的时候怎么勾，勾的进项税额比销项税额大，对吗？然后，在申报增值税时，用填写式，把无票收入填进去，这样就可以了吧？

外贸出口公司，购进发票认证后增值税申报表上需要手动填写到副表二上吗？表二25-28每月自动有认证发票信息，如8月认证30万进项税额，9月申报退税30万，11月收到退税金额30万元，期间10月认证25万，11月认证30万，12月申报11月增值税时表二上待抵扣进项税额那里显示的是这3次认证发票合计数，已经抵扣的30万进项税额没有减少。主表上没有期末留底税额，这个是不是表示之前申报没有填报对？这个月申报万怎么填？