是的,对的,是这么做的。
老师,请教您一个问题,我们公司属于零售企业,在口岸销售免税产品(主要是酒类),不交增值税但交所得税,公司的库存受海关的监管,公司经常会把公司的酒让店员按卖价买单出来做招待或是给客户试饮,然后店员再按购买价做报销,那这样我要怎么做账务处理呢?
甲公司门店直销面包,在每天17点之后推出买一赠一活动,购买面包赠送蛋挞,即每支付15元购买一个标价为15元的面包,可获赠一个标价为5元的蛋挞。 对每一笔上述业务,请计算甲公司在增值税销项税和企业所得税纳税申报时应确认的收入金额。 增值税视同销售销项税=(15+5)/1.13*0.13=2.3 企业所得税不含税收入=15/1.13=13.27 这样做对吗 还是怎么做?
老师,我想问下,小规模纳税人买了一部手机送给客户个人,大概8000元,这个账务怎么处理啊?需要视同销售吗?可不可以写借销售费用-业务招待费 8000贷银行存款 8000 然后到纳税申报的时候做不抵扣 或做进项税额转出啊
业务招待费问题。请问货代同时是小微企业,去年一次性购买一批九万的茅台酒,当月直接送礼。当时直接本月入账管理费用—业务招待费。请问是否正确?都直接送礼的,不需要视同销售,先计入库存商品吧?需要缴纳什么税嘛?
企业购买酒水用于招待或送礼,在企业所得税方面都是需要视同销售的,但是我想问招待或者送礼都必须做视同销售在增值税纳税申报表申报吗
收垫付公积金做成了付公积金且有分单位部分和个人部分,要怎么调整,账务已跨年形成往来款
减资后股东的股权有变化,到没有实缴,工商年报时股权信息那一栏是否要填?
老师我想问一下我们挂靠乙方,乙方开票含税78万,不含税780000/1.09=715596.3303,增值税是780000/1.09*0.09=64403.66972,然后乙方让我们开成本票720000万,税负3.5%,叫开材料是专票13%的税率和劳务票普通发票,专票不含税加普通发票含税72万,那我们开票一共是72万十专票税额一共是76万不到,那这个差额是什么,我问乙方说和我们没有关系,是她们做账问题,那这个差额我们不是少2万给我们了吗,这2是不是包含他家代我们家交的附加税,印花税,他说有企业所得税说0.88%,还有管理费用1.5%,那包不包含增值税呀
非上市公司股权转让需要缴纳什么税?
工商年报截止日期是什么时候?
我们是工程公司 基本上都是包工包料出去合同都是签的包工包料 开发票也是 工程服务 施工费 如果项目结束差成本票应该怎么办
老师,以个人名义代开了服务费发票,个人所得税是对方代扣呢还是自己去税局缴纳呢?
个体户开了公户,零申报后这个钱能转到个人卡上使用吗?
开税票时怎样录入70几条项目
老板要升规,请问企业升规后有那些好处?
老师,会计分录怎么写
借销售费用, 贷库存商品应交税费、应交增值税销项 按照准则这个