演示账套

2023年1月至10月是小规模纳税人，11月升级为一般纳税人。现在做汇算清缴时出现当年增值税申报收入与汇算清缴的收入不一致。经过检查当年增值税申报收入不包括小规模纳税人时期的收入。汇算清缴时怎么调整？

2024-03-14 13:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-14 13:08

同学您好！由于2023年1月至10月为小规模纳税人，升级后未将此前收入纳入增值税申报，导致与汇算清缴收入不一致。调整时，应补报小规模纳税人时期的增值税，并更新汇算清缴数据，确保两者一致。同时，加强内部管理，避免类似情况再次发生。

快账用户4985 追问 2024-03-14 13:24

小规模时期的增值税都报的，现在汇算清缴时出现不一致。

齐红老师解答 2024-03-14 13:27

同学您好！小规模时期的增值税都报的，现在汇算清缴时出现不一致。

快账用户4985 追问 2024-03-14 13:28

这个怎么弄

齐红老师解答 2024-03-14 13:31

当小规模纳税人时期增值税申报与现在汇算清缴出现不一致时，首先应核对申报数据，确保准确性。若存在误差，需及时调整更正申报，并保留相关凭证备查。同时，关注税务政策变化，确保合规操作，避免税务风险。

快账用户4985 追问 2024-03-14 13:49

谢谢，问了税务局说，这个只是提示，只要数字是正确的，忽略这个提示。

齐红老师解答 2024-03-14 13:52

学员您好，是的，对的

2024-03-14

您好可以在汇算时做以前年度损益调整

2020-05-22

你好，你们有工资吗？其他的人工有工资吗？

2021-04-09

你好！可以申请更改之前得申报表

2021-05-17

你好不需要调整了你已经缴纳了所得税就应该交

2021-04-26

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