老师本月增值税销项税额6万，加计抵减合计数吗5万本月未交增值税1万请问分录怎么做直接做计提增值税1万的分录吗

同学你好计提加计抵减额：借：应交税费——应交增值税——增值税加计抵减，贷：其他收益/营业外收入；申报缴纳增值税抵减加计抵减额：借：应交税费——未交增值税，贷：银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减，当月不足抵减的，结转下期继续抵减。

2024-03-14

借：应交税费_未交增值税 1万。其他收益1万

2023-10-26

你好这样做分录可以的哈没错的哈

2024-02-27

您好，4月计提，5月实际加计时，加计多少就写多少在贷方在实际缴纳增值税时的账务处理：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款（按实际纳税金额）其他收益（按加计抵减的金额）

2024-05-14

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

2022-12-13

领取会员