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老师,单位22年23年收到中石油的增值税专用发票20000元(含税金额),当时的会计按照含税金额做的费用,进项没有认证。现在发现当时的发票开错了,中石油让全部拿回去冲红,24年的账怎么处理?

2024-03-18 18:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-18 18:38

同学,你好 之前的分录,做红字负数

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快账用户8206 追问 2024-03-18 18:41

老师 就是把当时的账全部冲红吗?中石油会把错误的发票在今年开给我们,我可以只冲进项那部分吗?

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齐红老师 解答 2024-03-18 18:42

同学,你好 嗯嗯是全部冲红

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快账用户8206 追问 2024-03-18 18:44

不是当时的业务现在发现错的也必须再今年冲吗?如果冲用未分配利润冲吗?

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齐红老师 解答 2024-03-18 18:45

同学,你好 是的,做到今年

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