老师好！我们商砼混凝土公司，都是几方互相抵账，这种情况账务处理咋做？
你好，那就按抵账协议冲往来就行了。
-
Q
老师，我们是建筑公司，房地产公司顶给我们一套155万的房子，没有手续，我们直接顶给了混凝土供应商，顶账金额是150万，这个差了5万，相当于给混凝土商优惠了，这个怎么做账务处理呀？
-
Q
老师您好，我们是混凝土运输公司，之前别的公司帮我们运输了1000方混凝土给客户，我记账计入成本里，现在他们开不出票来，我们没办法结款，我们采用给他们公司也运输1000方混凝土给他们的客户这种方法，相当于抵消了。这种我怎么做账呢
-
Q
老师您好，我们是混凝土运输公司，之前给别的地方拉了1000方混凝土，对方开不了发票，我账面一直挂的成本，然后这笔钱不结算了，我们还对方1000方混凝土，分批次还的，还回去的这部分也不给对方开票了，那我账务上应该怎么处理
-
Q
老师您好，我们是混凝土运输公司，之前别的公司帮我们运输了1000方混凝土给客户，我记账计入成本里，现在他们开不出票来，我们没办法结款，我们采用给他们公司也运输1000方混凝土给他们的客户这种方法，不给他们开发票，相当于抵消了，当我们替对方运输这1000方的时候，我是不是可以冲红之前的成本
-
Q
老师好，一家商砼混凝土公司，采购原材料后，后期跟对方对账，结果有出入，对方的金额少，但是实际我们收到的就是那么多，原因是对方原材料票丢了，那现在我账务处理咋调？我现在账里面都已经都卖了，
热门问答 更多>
-
营业执照地址变更需要几天
-
小规模能开专票吗？开专票税点钱是不是自己贴？
-
老师，就是员工服务押金，后面没有退的话，员工自离了，是不是算其他收入。
-
好，老师，这是买的公司，你看可以这样调账吗，不牵扯，也不用补交所得税，核销应收账款 借：利润分配——未分配利润 1,499,254.31 贷：应收账款 1,499,254.31 ② 核销存货 借：利润分配——未分配利润 229,913.28 贷：存货 229,913.28 ③ 核销固定资产 先转清理： 借：固定资产清理 6,548.67 借：累计折旧 0.00 贷：固定资产原价 6,548.67 再核销： 借：利润分配——未分配利润 6,548.67 贷：固定资产清理 6,548.67 ④ 核销工程物资 借：利润分配——未分配利润 35,922.58 贷：工程物资 35,922.58 2. 冲减负债类（应付账款、其他应付款） text ① 核销应付账款 借：应付账款 1,614,569.76
-
同一个品名，不同规格，不同单价，报关人报关时，直接填一个品名，单价按总金额折算平均申报，开发票时，是直接根据报关单上的开，还是开出实际规格跟单价？总金额是一样的。
-
老师，24年做的暂估发票，可以在2025年做汇算清缴的时候调增吗
-
@朴老师，我们采购的原材料，结果原材料坏了，支付的维修费计入什么科目？
-
老师我们公司贷款给个人合同签的利息收入是到期日收利息还本金并且开票给个人。这样可以吗。
-
同地址企业，2家共用地址，申请发票该怎么办，有一家不需要发票
-
老师，房租租赁时间2025.10.15-2026.10.14，房东开具半年度房租发票期间2025.10.15-2026.4.14，在开票时应该是他选择错了，选成1年的租金了（2025.11.4号开具上半年度发票），今天去开剩下半年度2026.4.15-2026.10.14时间的发票开不出来了，这个咋整，25年的发票能作废重开不
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那关键是抵账协议是关联了好几方抵账。那是不是得走资金流水？有的东西都不是名下所属东西
还有就是公司应收账款，抵回来一辆车，也没有落户公司名下，现在老板一直开着，那这个应收账款我咋冲？
这个根据协议看协议怎样约定了咱是按协议约定的进行对应的账务处理。
不是自己名下的东西，首先他得有处分权。
他没有处置权，别人的东西他怎么能有权处置呢？或者是约定了他有权处置那才行呢？
老师后面没有看明白， 约定处置权？
那老师看下抵回来一辆车的问题解答一下
就是这个车你不是说不在你名下吗？不在你名下你是没有权利处置的。 除非说有权利的人允许你处置这样理解不？
车是抵回来的，没有过户到公司名下，但是确实车现在是老板开着呢！已经成事实了！现在这个账务处理咋做？
别人欠你钱抵来的吗？那就是借固定资产贷应收账款，其他应收款等等。
就是别人欠款抵进来的，但是没有落户到公司名下，那贷方挂什么科目？
这种也是要签协议嘛？
贷方就是对方欠你的钱，你原来挂哪个往来科目，你就是贷方现在就是哪个科吗？
哦！不对我说错了，是借方科目，贷方科目冲应收账款，现在借方科目不知道啊
借方科目，咱收到车辆可以计入固定资产。
关键是没有落户到公司名下啊！可以入固定资产？
也没有车辆发票金额
可以的，固定资产是企业拥有或者是控制的，能给企业带来经济利益的。这就可以计入固定资产。
那咱实际取得的这个车一直用控制这个车了。老板已经在使用了。
那车辆金额就用抵账金额吗？那这笔应收账款是给对方开具了专票的，后期这个车卖出去的话账务处理可以做固定资产清理？
对的你这个描述是对的销售用固定资产清理 按纳税人收到专用票可以抵扣。你要是没有另外再单独付款，那就是你抵账的金额入账。
那后期销售固定资产能不能给对方开具专票？
我们是简易征收，税率是不是也不是13
是的销售车辆一般纳税人百分之十3是的，销售车辆一般纳税人13%可以开专用发票。
我们是核定的简易征收，所以开具发票应该不是13税率
你好 销售车没有简易征收的
你已抵扣过进项不让简易征收的