老师 ，我3月开了3万的租金发票，钱还没收到，3月确认收入 借：应收账款-租金，贷：其他业务收入、应交税费-增值税-销项额 对吗，公司是小规模，季度收入没有超过30万，这个税是不用交的，到时（什么时候？收到钱的时候冲这个销项额吗？具体怎么做税这步的分录
对的是的，季度末的那一个月，也就是3月份，借应交税费，应交增值税代营业外收入。
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请问老师，小规模纳税人增值税分录是不是这样做的？ 1、确认收入时、借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）；贷：主营业务收入 2、季度超过30万缴纳增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：银行存款 3、季度不超过30万免征增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：营业外收入
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请问老师 小规模纳税人季度销售收入30万以下的会计分录这样做对不对，这两笔分录分开做还是做在一个月？ 确认收入时： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后再做： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
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收到货款，什么时候借：银行存款 贷：应收账款 是不是在这之前没收到货款已经做了一笔分录借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）如果是确认收入的时候已经收到货款，那就直接入账银行存款就行了吧？还有万一销售出去没开票的，就是无票收入，那要体现销项税吗？
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老师，小规模增值税不是季度报吗？那我做4月的账有收入，销项税结转到未交增值税里，那等到季度申报的时候没有超过30万，借：应交税费-未交增值税贷：营业外收入对吗？
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老师 ，我3月开了3万的租金发票，钱还没收到，3月确认收入 借：应收账款-租金，贷：其他业务收入、应交税费-增值税-销项额 对吗，公司是小规模，季度收入没有超过30万，这个税是不用交的，到时（什么时候？收到钱的时候冲这个销项额吗？具体怎么做税这步的分录
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，那如果 我是12月开的票，钱没收，钱1月份收的，也是，12月借应交税费-应交增值税，贷营业外收入吗
我2024年1月份又开了3万的票，1月3万和12月的3万一共六万都是1月收到的钱，1月份这3万的应交税费就要到3月再确认营业外收入对吗
是的，对的，是这么做的。
懂了，谢谢老师
不用客气 工作愉快
税费转营业外收入时摘要应该怎么写 就写季度销售额未超30万 税费转营外收入吗
结转不需要缴纳的增值税