老师 ，我3月开了3万的租金发票，钱还没收到，3月确认收入 借：应收账款-租金，贷：其他业务收入、应交税费-增值税-销项额 对吗，公司是小规模，季度收入没有超过30万，这个税是不用交的，到时（什么时候？收到钱的时候冲这个销项额吗？具体怎么做税这步的分录

老师，那如果 我是12月开的票，钱没收，钱1月份收的，也是，12月借应交税费-应交增值税，贷营业外收入吗

我2024年1月份又开了3万的票，1月3万和12月的3万一共六万都是1月收到的钱，1月份这3万的应交税费就要到3月再确认营业外收入对吗

是的，对的，是这么做的。

懂了，谢谢老师

不用客气 工作愉快

税费转营业外收入时摘要应该怎么写 就写季度销售额未超30万 税费转营外收入吗