老师，小规模纳税人，做收入的时候没有计提应交增值税，一季度结束，需要缴纳增值税，分录如何做呢
贷 ：主营业务收入 负数 贷：应交税费-未交增值税
-
Q
小规模纳税人，上季度45万额度超了，需要交增值税，税金4800，增值税和附加税如何做分录，下个月交的时候又怎么做分录？
-
Q
老师您好： 1-小规模纳税人需要计提增值税吗？比如10月份缴纳上季度增值税的时候，需要计提吗？计提动作什么时候做？ 2-10月份缴纳上季度增值税和附加税的时候 怎么做计提？分录怎么做？
-
Q
老师 小规模纳税人一个季度收入未达到起征点，计提的应交税费—未交增值税 季度末应该做什么分录呢
-
Q
你好，小规模纳税人第1季度。普票的开票额不足10万。增值税减免的时候应做会计分录。借记应交税费，应交增值税减免税额。贷记营业外收入。在第1季度季末的时候。我看到还有一笔会计分录为结转增值税。小规模的需要结转吗？
-
Q
小规模纳税人一个季度的应交税费应交增值税是252到季末的时候因为他不用缴增值税，需要怎样做会计分录？
热门问答 更多>
-
请问老师，上个月企业所得税多计提了，冲回怎么做分录啊
-
您好，老师，我想问问建筑公司每个员工每天补贴30元餐费，我怎么做比较合适呢？没得票据，如果我把它计入员工工资的补贴中，需要和工资一起申报个税吗？怎么做能避开不申报个税呢？
-
老师，你好， 开专票金额28939 客户回款28000 差额客户不给了，该怎么做账？
-
老师企业所得税税负咋算
-
建筑类会计主营业务成本需要辅助项目核核算吗
-
老师好，个人代开大额砂石料可以吗，销售砂石料都有哪些要求
-
老师请问：分公司就地缴纳标识详细说明：增值税为是，是在分公司所在地缴纳对吗？
-
@朴老师，我们要注销往来得清除，还有应收的明细合计有50万，应付和明细合计也是50万，请问可以互抵么？这些都是付不出去和收不回来的？实操中应该怎么处理？
-
主办会计在上市公司是什么职位，属于管理层吗
-
老师，请问贸易出口企业的进项发票是普票的，可以只免税不退税吗，就报关单的某一个明细的进项
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借方是哪个科目 呢？
可以 借方：主营业务收入，贷：应交增值 税不？
不能那样做，做了你的利润表取数不对
那都是在贷方么？
是的，就是为了报表取数正确
那我缴纳的时候，是不是就是借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款？
是的，就是那样做的哈
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。