老师：您好：请教一个问题。刚接手一家公司的账，科目余额表上显示之前会计把应支付的房租和水电费用放在其他应收款借方，请问这样操作对吗？

老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，每月收据的分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 到年底，需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个借方余额 在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？

老师，我们是一家销售母婴用品的公司，之前的会计做账出现一些问题。目前账上的情况是，库存现金特别大，有九百多万。应收账款出现贷方余额一千多万，其他应付款也出现借方余额五十万，请问我需要怎么去分析企业存在的问题，接下来需要怎么调整乱账呢？期待您的回复，感谢！

老师，您好，请教您一个实操问题，公司账上显示在2008年收了其他个人（与公司没有关联关系）一笔9万多的现金，分录：借库存现金 贷：其他应付款。现在公司年底清账，打算把这笔钱还给他。问题：1、公司这样处理合理合法吗？2、针对这项业务，老师可以提供一个收据模板吗？以上请老师帮忙解答，不甚感谢

老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？

老师，我现在遇到一个问题就是，22年会计把财务费用-利息，做成了应付股利。借银行。。。23年我换金蝶，负债表没有应付股利科目，于是调整为 借 应收股利，贷其他应付款-利息 ，这样负债表就显示有应付股利对上期初数了。那我现在23年1月更正前面的，1、借 财务费用-利息（ 蓝色）贷 应收股利 （蓝色） 2、借其他应付款-利息，贷现金，就都平了……但是感觉这个财务费用放蓝色不妥，是不是不妥？？可是放借方红色，感觉都冲不平应收股利