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老师 请问我们公司从供应商那里开票,税率是13%,但是供应商那边只收10%,这个差额应该记在什么科目呢?然后这样的操作是正规的吗

2024-04-15 17:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-15 17:07

你好,差额放到销售费用里面的 可以

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快账用户1099 追问 2024-04-15 17:15

然后这个完整的科目需要是这样吗? 借:原材料 1000 应交税费-应交增值税(进项)130 贷:银行存款 110 销售费用 20

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齐红老师 解答 2024-04-15 17:17

我刚才写错了,你们是购买方的,转到营业外收入。这个销售费用改成营业外收入。

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快账用户1099 追问 2024-04-15 17:19

在销售方这边 是不需要放在对应放在营业外支出,直接是销售费用吗?

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齐红老师 解答 2024-04-15 17:20

对的对的,是这么做的。

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快账用户1099 追问 2024-04-15 17:21

好的 谢谢

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齐红老师 解答 2024-04-15 17:23

不用客气,工作愉快。

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