2023年度报关出口、且已申报免抵退税的出口额统计表确实需要与增值税申报表上已申报的免抵退做比对。这主要是为了确保数据的准确性和一致性,防止因数据差异导致的税务问题。在进行比对时,应注意核对每一项数据的来源和计算方式,确保两者之间的数据能够相互对应。 对于23年11~12月份货款在24年收到的情况,由于企业不是差额收汇的企业,通常不需要专门做差额收汇的说明。然而,为了保持财务记录的准确性和完整性,企业仍应对此情况进行合理的解释和记录。具体来说,可以在财务报表或相关附注中说明货款的延迟收款情况,包括延迟的原因、金额以及对企业财务状况和经营成果的影响等。

老师,我5月份有退税,做了免抵退申报。次月税局通知要企业申请退增量留底退税。把增值税申报表留底税额以增量留底税额给退回了企业,请问我计提的出口税金要怎么冲掉?不然一直挂在其他应收款-出口退税这有一笔钱未收。
去年9月份出口的,销售额填在增值税申报表免抵退拦里已申报,去年没有申请退税,今年申请退税,税务说销售额里有一部分是买进的备件,不能退税,需进项税额转出。销售额填写在了免抵退拦里,需要修改报表把一部分不能退税的销售额改到免税拦吗?
2023年度报关出口、且已申报免抵退税的出口额统计表 需要跟增值税申报表上已申报的免抵退做比对? 另外23年11-12月份货款是在24年收到的话,需要做说明? 企业不是差额收汇的企业
老师你好企业是一般纳税人,24年4月S局打电话说企业23年缴纳增值税达不到税负率,叫企业做进项税额转出,更报了23年12月份增值税申报表,转出已抵扣的进项税额9万块,怎么做会计分录
老师,我新接手一家出口企业的账,发现一个问题: 24年12月 增值税申报表免抵退税金额959606.23 24年12月账上外销收入959606.23 24年12月出口退税当期未申报 直到25年2月才申报此笔出口退税 申报时959606.23-退货24741.95=934864.28免抵退税汇总表数据 现在的问题是:因为有一笔24741.95的退货,出口退税汇总表数据与增值税申报表免抵退税额及账上外销收入不一致,1.增值税申报表免抵退税金额在24年12月增值税申报表中,这个要更正吗?2.退的是上年的销售,账上用以前年度损益调整那笔收入有什么影响?
经营性应付项目的增加,是怎么计算的?
收到股东投资款的分录
请问分公司亏损,注销的时候如何记账把这部分亏损并入总公司?
老师,工地出意外赔钱了,这部分费用能作为营业外支出能抵所得税吗
四月份取得的发票 八月份再拿来做账可以吗
老师,一般纳税人开了40万票出去,只有20万成本票,怎么合理避税
请问老师,申报个体工商年报里面有个资金数额,这个填什么
老师您好,小规模纳税人生产企业开出的普票也是一个点吗
会计学堂可以代办继续教育么?费用怎么收的
朴老师,请教个问题,我们公司23年的时候欠社保当时报企业所得税的时候,没有交社保,然后就纳税调增;24年有没有交24年的,24-25年的社保没有交,如果我26年1-5月交了,我是不是可以调整105000表直接把金额填写成纳税调减!同时填写105050表其他列示。 这样做有没有税务风险!