演示账套

请教老师，2023年12月份记账计提所得税费用多提了8500元，汇算清缴时发现，应怎么处理？

2024-04-19 09:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-19 09:57

借：应交税费-所得税贷：利润分配-未分配利润

快账用户7916 追问 2024-04-19 10:07

这个就记在四月份账了？

快账用户7916 追问 2024-04-19 10:08

这个还涉及到以前年度损益科目呀目？

齐红老师解答 2024-04-19 10:10

直接就我那样做账就是了，然后重新做上年的报表，按正确的报表汇算

借：应交税费-所得税贷：利润分配-未分配利润

2024-04-19

什么原因多了六千

2024-04-19

如果你方便的话反结账去把所得税计提重新做下拿更正后的财务报表做年报无需汇算调整

2022-05-18

同学你好，缴纳企业所得税，直接借：所得税费用，贷：应交税费-应交企业所得税，同时，借：应交税费-应交企业所得税，贷：银行存款。计提车船税，借：税金及附加，贷：应交税费-应交车船使用税。

2023-05-20

借其他应付款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润，然后汇算新将纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

2023-04-25

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