你好,现在可以这样做调整分录 借:应交增值税—未交增值税,贷:以前年度损益调整—营业外收入。 正常情况下,小规模的增值税 应当计入 :应交增值税—应交增值税(这里需要注意一下)

请问老师,小规模纳税人增值税分录是不是这样做的? 1、确认收入时、借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税(销项税额);贷:主营业务收入 2、季度超过30万缴纳增值税时,借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:银行存款 3、季度不超过30万免征增值税时,借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:营业外收入
老师,请问小规模纳税人取得收入的时候,借应收账款,贷主营业务收入,应交税费-未交增值税。现在政策是小规模纳税人季度30万内,免征增值税。那未交增值税这个科目的余额要怎么处理?
小规模企业,23年,一条凭证确认收入是:借应收,贷主营,应交税费—未交增值税,实际是不需要缴纳税金的(季度不超30万),导致现在应交增值税—未交增值税科目有余额,现在是跨年了,该如何调整。
老师,2023年的时候有一笔收入是借:银行存款60万,贷:主营业务收入60万,没有做应交税费科目,后来交税的时候直接交税了,导致应交税费未交增值税科目借方余额,现在已经跨年了,应该怎么调整这笔分录呢?
费用报销会计需要签字吗?
外贸出口企业销售货物符合退税情况下申报增值税申报表附列资料一时候应该填在免抵退税收入还是填免税收入
老师,社保断缴一个月,下个月补上,医保能正常使用吗
老师,我们出口报关单,一张报关单可以同时写多个合同协议号吗,是两个合同的,同时写可以吧
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老师 咨询一下 备考26年税务师, 26年税法变化大吗?现在学25年口碑班的税务师课程有用吗?
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老师,假如收到发票的金额是1000.5,实际对公付款1000元,双方交易已结束,账上的这0.5元应该怎么处理?
老师您好,请问我们这边要承接一个工程机械租赁的业务,但是我们这边现在刚注册机械租赁的公司,公司没有机械,是否可以从其他公司租赁,然后我们再租赁给我们承接的工程呢?
老师,请问一下一直开销项,不开进项回来,也不纳税。会有什么税务上的风险啊
好的 谢谢老师
不客气,祝你学习愉快,工作顺利