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老师好。我们23年8月取得了一张专票,当时属于小规模公司,10月份变成了一般纳税人,11月份把8月取得的专票抵扣了,现在专管员让我补增值税,改11月份的增值税报表。这个还需要改汇算清缴报表吗?

2024-05-09 09:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-09 09:42

你好;对的;小规模期间的专票是不可以抵扣的 ; 正常是这样的 ;要改的 

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快账用户6109 追问 2024-05-09 09:49

嗯嗯。汇算请教需要改吗?23年的我已经申报了

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快账用户6109 追问 2024-05-09 09:51

老师,我改了23年11月的增值税报表,这个补交的增值税,怎么记账呢?

老师,我改了23年11月的增值税报表,这个补交的增值税,怎么记账呢?
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齐红老师 解答 2024-05-09 09:55

你好1. 申报了也要改哈 ;2.  你之前取的的专票是怎么挂科目的借方;我看看怎么转出来进项税 

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