老师，你好！我们是小规模教育咨询有限公司，我们4月开的数电发票，5月收的款，那么4月和5月分别如何做账呢

好的，谢谢

不用客气，工作愉快。

老师，我还想问下，那申报4月增值税的时候这笔钱没到银行账户，只是4月开了票，5月才到帐，那增值税如何报呢

增值税是在5月份申报的。还有你如果按季度申报的话，都在第二季度7月份申报。

好的，我们是月度申报

不要客气，工作愉快

老师，你好，昨天说的我们小规模教育咨询有限公司，4月开的数电发票，5月收的款，增值税在5月申报，但是刚刚我登录电子税务，4月申报增值税上面已经自动出数据了，也改不了数据

你好，你去申报表里面看一下金额是多少？

金额就是我开票金额

你好，那你需要填写的金额是多少？不就是看你开发票的。

申报表的金额自动导入的数据，刚刚我看了下，金额对的，只是我不清楚4月开了票5月钱才到银行，增值税是4月申报还是5月申报

4月份来做的呀，所属期是4月份。

昨天你说5月申报，我就以为是5月申报