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企业所得税汇缴清算职工薪酬支出,单位计提发生工资100万,发放120万,那账载金额和实际金额税收金额分别是什么?

2024-05-14 15:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-14 15:52

您好! 这样的话,贵公司应当补计提相关的职工薪酬,达到账载和实际都是120万

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快账用户7824 追问 2024-05-14 15:54

那是不是还要更正个税?

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快账用户7824 追问 2024-05-14 15:54

我可以全部写100万?

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齐红老师 解答 2024-05-14 16:01

您好! 是的,需要更正个税 如果您全100 ,那多支付的100就会一直挂账的,还有会存在少代扣个税风险

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您好! 这样的话,贵公司应当补计提相关的职工薪酬,达到账载和实际都是120万
2024-05-14
对,没错,是的,就是填写这两个数
2024-04-11
你好 填写你的实际金额 120
2021-05-28
你好 计提金额就是账载金额,实际金额是你可以发放的金额,比如你计提的工资 在汇算清缴前全部发完了,实际金额就和计提金额一致
2021-04-12
你好,张载金额看应付职工薪酬工资贷方发生额合计 实际金额看,应付职工薪酬借方发生额合计 要汇算清交发下去,实际金额都包含。
2022-05-24
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