1.计算管理费:管理费 = 500万 × 3% = 15万 2.计算增值税:假设增值税是基于被挂靠方的净收入(500万 - 15万 = 485万)的2%来计算的。增值税 = 485万 × 2% = 9.7万 3.计算企业所得税:同样,假设企业所得税是基于被挂靠方的净收入(485万)的1.5%来计算的。企业所得税 = 485万 × 1.5% = 7.275万 4.计算成本票:成本票应该包括所有可以抵扣的成本和费用,使得被挂靠方的净收入在扣除所有成本和税费后,仍然能够保持盈利。在这个例子中,我们可以假设除了管理费、增值税和企业所得税之外,没有其他可以抵扣的成本和费用。因此,成本票 = 工程量 - 管理费 - 增值税 - 企业所得税成本票 = 500万 - 15万 - 9.7万 - 7.275万 = 468.025万 所以,您应该给被挂靠方提供大约468.025万的成本票

老师,我们是建筑企业,我们是总承包方,挂靠方挂靠我们,一般计税,我们收取税金的时候,是按税负率2%来收取的,可是,挂靠方给我的专票,进项税足够抵扣销项税了,这个2%的增值税,我到底应不应该收取挂靠方的呢
我们是挂靠其他建筑公司,回来100万的工程款,建筑公司按增值税税负3.所得税2.5算,我们应该提供多少成本票
我们找建筑公司挂靠付管理费给被挂靠方,被挂靠方开具100万发票给业主,挂靠方提供60万13%税率材料票,20万3%税率劳务票给被挂靠方抵扣,被挂靠方为了达到增值税税负3%,所以留了一部分没有抵扣,这部分没有抵扣的应该补给挂靠方吗?
你好老师,我们是建筑企业挂靠方,我们的工程量是500万,被挂靠方收我们的管理费3%,增值税税负率按2%,企业所得税税负率按1.5%,那我们应该给他们提供多少成本票呢?该如何计算呢?
你好,老师,我想问下,我们是挂靠单位,要与被挂靠单位签个成本控制合同,关于他们后期支付给我们的工程款中,他们要扣除相应的企业所得税,按照2.5来的,我就想问,我们给他提供成本票,他们按照我们提供的成本票,给我们付款,那他们为啥还要扣企业所得税呢
有个合伙人和我们合作 他垫付了材料费 现在要给人家把钱还回他们公户 这个账咋走 用他们公司给我们开发票可以吗 怎么开
惠民惠农政策在哪里看
如何帮助企业从业务架构层面适用政策的要求?
老师,电商会计核对运费时丢件赔付单如果自己去系统里导怎么导呢?在哪里导
年末资产负债表原材料和库存商品是不是要留点金额?
工地上房东给垫付的费用 怎么出账 直接转给房东 做成工资吗还是
老师,电商会计在核对快递公司发的快递费账单时怎样核对重量呢?
旅行社可以给客户开专票吗,那这部分销项税能抵扣差额吗
老师月末做增值税结转的分录 借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 这个分录必须写吗 可以直接写借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税吗?
老师您好,个体做了清税证明后,还可以重新恢复吗
奥,但他们管理费和各项税费都不给我们减,也要我们提供相应的费用发票,看来我们这是霸王条款,非常不合理。谢谢老师。
是的 你们之前没有协商好吗
没谈,拨款后才知道是这样的扣法。
那你们业务已经开始了 只能尽力协商
谢谢老师了。
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