您好,不是的,集体福利不用处理,税会没有差异
老师好,外购的货物用于集体福利在增值税和企业所得税分录上不能看出企业所得税视同销售吧,在申报企业所得税时怎么处理呢?
老师,外购货物用于换抵投是视同销售的,要缴纳增值税,请问在会计上怎么做分录,因为他不是真正的收入
请教一下 有些情况需要视同销售 是不是会计上进行视同销售 汇算清缴时就不需要调整 如果会计上没有视同销售 是不是汇算清缴就需要纳税调增呢?还有比如无票收入是不是也不能税前扣除 纳税调整呢 不太明白
你好老师,外购的赠品视同销售申报增值税时填列的无票收入!年度汇算清缴时需要调整吗?需要在视同销售里填列吗?
请问将自产货物用做集体福利,增值税确认收入,所得税不视同销售,这种情况对于所得税申报表是否需调减收入金额?同时此金额是否作为一般纳税人划分标准的销售额?
请问:这道题,50-12.7,50是租金,租金减利息啥意思?
旧设备的投资额是变现价值加抵税,如果有每年有维修成本,需要加上么
请问:这道题2350-2200=150.购买时5万交易费不去掉吗
老师个体户经营范围里只有劳务服务,但是偶然接了一个异地建筑工程,开了一张建筑服务劳务费的普票,金额含税70700。外经证也报验了。风险大吗?
刷题做过的题在那里找?
如果这道题,选项有符合资本化支出的,答案能选这个吗?
老师请问为什么答案第二问,是借:所得税费用 2828,贷:应交税费 应交2828 我的做法是 借:所得税费用3006 贷 递延所得税资产178 应交税费应交所得税 2828
逆流交易,母公司认可子公司的减值么
老师,6月申报个税的时候,人事有一部分人的工资没到我这里来,所以,有几个人就漏申报个税了。我申报7月份的可以把6月份工资加起来一起申报吗?还是怎么处理比较合适
2023.12.31账面价值应该是2030?怎么是1800? 题意:应计提230,说明设备有减值,所以2030-230=1800, 1800是可变净值吧?算折旧时,应该是()账面2838-30净残值)的
国税函2008第828号,第二条说这属于视同销售确定收入
您好,确实有这个,我们按购入时的价格确定销售收入,又结转成本,对利润没有影响,在收入那个表增加,成本那个表也增加金额 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十五条企业发生非货币性资产交换,以及将货物、财产、劳务用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、职工福利或者利润分配等用途的,应当视同销售货物、转让财产或者提供劳务,但国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 首先注意这句话:“属于外购的资产,可按购入时的价格确定销售收入。”
老师,是不是汇算表需要分别填收入和成本,只是不用调增?
您好,是的,最终是不调增的,收入和成本费用那个表要填数
好的,麻烦老师写一下,外购货物用于集体福利的分录吧。
您好, 好的,这个取得专用发票也不能抵扣哦 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 贷:银行
明白了,谢谢
亲爱的朋友,您太客气了,祝您每天开心! 希望以上回复能帮助您, 感谢善良好心的您给我一个五星好评~