老师，年终奖一般要1月底或者2月初才能出来，12月没有计提，这样是后面补计提，汇算清缴的时候做调增，还是说直接算进计提那年度了，还是12月大体计提个金额，实际发放比这个少，汇算清缴就做调增，这个年度奖金个税的时候是单独申报，还是汇总到工资里面一起申报了
你好，你12月份没有计提，今年1月份确定了之后补计提。借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬工资， 然后发放的次月申报个税，可以合并到工资薪金，也可以在全年一次奖金收入里面申报。
-
Q
去年买的固定资产他们没计提折旧，我今年补提了2个月，用了以前年度损益调整科目，然后汇算清缴补提的这两个月的折旧额需要填到表上去吗？还有就是去年的工资计提大于实际发放金额，到现在还没处理，汇算清缴要调增3万多，这一调增是不是有可能交税？我能不能又调账了，再做汇算清缴？还来得及吗？
-
Q
填汇算清缴有个工资这块，每年发工资一般12月才发10月或11月工资，12月没出数据也没法计提，但是次年1-2月把2022当年度工资全部发放完了以前他们汇算清缴就只管当年度数据发10个月就报10个发11个月就报11个，一直这样。我现在怎么报?报2022年全年的数据，里面还带着2021年12月份发放和计提。
-
Q
年终奖汇算清缴前要实际发放才能企业所得税前扣除入费用，那要在做账的时候，要在12月份的账上计提本年度的年终奖，一般企业是什么时候计入的？例如有的企业到12月份还是算不出来，或是老板没有给年终奖金额的话，一般企业这个年终奖怎么计算的呀？企业所得税税前扣除这块儿是怎么操作的呀。
-
Q
老师，2023年的员工奖金在12月计提了13W的账务处理，在1月份发放11W，2月份发放2W。 但是现在是在2月份申报1月份个税的时候做一次性年终奖申报，那这个13W的奖金是不是只能作为24年的，而不是员工做2023年工资个税汇算清缴的时候可以选择这笔并入工资计税还是单独计税？
-
Q
老师，现在做汇算清缴，A105050工资薪酬支出表，想问12月的工资及年终奖都是计提数与实发有差距，比如我年终奖工资一起计提10万，实际后面发放是11万，那我＂实际发生额＂栏12月算11万还是10万。如果我按12万，23年调减1万，那我申报24年时我又得调增1万。这样是不是很麻烦
热门问答 更多>
-
请教老师，出口业务当月最后一天报关，出口发票来不及开，只能开在次月可以吗？
-
老师，个体工商户的增值税也是季度30万内免税吗？
-
老师好！咨询下，作为采购方，公司入库库存商品，除了入库单，还需要其他证明资料吗？入库单上一般必须具备哪些要素，签字人员或印章要求？
-
老师好，请问增值税电子普票（高速通行费）电子税务局勾选平台上发票下载不了，不下载直接勾选，也可入帐的吧（自制单子附在记帐凭证后面），可以不
-
老师 办公出门打滴滴，开具的客运服务费普票中有3%进项税率，为什么在税务局待抵扣进项税中没有呢
-
您好，老师我问下残保金是怎么算的。24年全年一共申报了226人其中有一百多人都是临时工只申报一个月要怎么算全年在职职工人数
-
老师受益人备案，个人独资企业不需要做么？
-
老师成品油批发增值税的税负率是多少？
-
扣的税款在电子税务局上怎么查一下
-
公司未营业一直零申报的需要做受益人备案吗，免于填报的那种
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
汇算清缴的时候，1月补计提的工资薪金可以是填写实际支付栏吗，这样就会导致比报表上计提的工资薪金多，没有影响吗
可以的，这样的话纳税调减。