去年收到一张发票，会计分录是借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款 今年发票要红冲 相关分录怎么做
你好，发票红冲后还开局对应的蓝字发票吗
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之前收到一份发票分录是借管理费用100，应交增值税进项13，贷应付账款113，先收到红冲发票，分录是不是借管理费用-100应交增值税进项转出-13，贷应付账款-113
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供应商去年给我们开的专票，今年年初说开错了红冲后重新开的，报税把去年那张发票放入进项税额转出了，对应的会计分录这么写对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税（进项）（红字） 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 4，同时做 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额
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老师，这样对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税——进项税额转出 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款
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22年的会计分录：借：主营业务成本 943.40 应交税费应交增值税进项税 56.60 贷：应付账款1000 24年收到对方红冲发票，现在会计分录怎么写呢？
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去年收到一张发票，会计分录是借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款 今年发票要红冲 相关分录怎么做
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职工交通费抵扣怎么抵？
粤公网安备 44030002003870号
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不开了 ，要转出进项
那管理费用用以前年度损益调整科目代替，金额用负数红冲掉。
借：以前年度损益调整 （负数）贷： 应交税费-应交增值税（进项税额转出）应付账款（负数）吗
借：以前年度损益调整 （负数）贷： 应交税费-应交增值税（进项税额） 负数 应付账款（负数）
为什么不是用进项税额转出啊
进项税额转出是原来可以抵扣，后面不让抵扣了，比如用于职工福利了，你这个是直接红冲的。但是实务中很多会计也是用进项税额转出。