老师，我以前的账单是牵扯到出口退税的事情，我就没有做应交税费增值税的事情，而现在有内销的账单了，那这个应交增值税的事情需要做上账吗？还是外帐会计那边缴纳的时候，我直接缴纳税款就可以了呢

老师，假如说某个商品税票没有来的时候，做采购单的时候也得把13个税点留出来吗？

还有就是购买的某家商品他们家么有进项税票，而是从某家代理去开发票，这个账怎么操作呢？

同学你好 对的 这要计算出来

我知道是 算出莱，但是这个税点的话得给人家代理公司。这个我就不知道去怎么操作了。您能帮我举个例子吗？老师

你得有购进的发票 然后才可以开出去做收入

老师是这样吗：无票就做收入，开票的只做税点，需要给手续费的就做一笔财务费用-手续费，这样可以吗？

同学你好 对的 是这样的

老师我的思路是对的，但是实施起来就不知道怎么弄了，您看无票收入是78*640=48820元，开票商家的税点是7717.17元然后是销项：库存商品是66955.75 销项税额是8704.25元，现在做账是：确认付款做：借原材料：48820 贷银行存款48820 税额是借：应交税费-应交增值税（进项税额）7717.17贷 那个科目呢？缴纳的手续费：借财务费用-手续费2683.2 银行存款2683.2元，做销售收入：借：银行存款75660贷 应收账款66955.75应交税费-应交增值税-销项税额8704.25是这样吗？

同学你好 对的 是这样的

老师，您看我的进行税额借：应交税费-进项税额7717.77元，我不知道贷方该是什么科目了？

之前购进的时候没有做 现在才做那就是 贷原材料或者库存商品

不行吧，因为他家只开税票，不做原材料和库存商品

不可能开发票只有税没有原材料和商品之类的呀

前面我给您说了，他家代开税票，另外一家是无票收入吗所以就卡在这

对的 代开发票也是代开原材料等商品的发票

我想请问您，现在是另外一家购入的商品也是付款的，而这家开税票的也要做收入和税费吗？这样的话岂不是款就对不上了呀 您能明确一点吗？我现在还是很疑惑

你买的别人的你做 借库存商品 借进项 贷银行存款 卖方做的分录是 借银行 贷主营业务收入 贷销项 你做购进呀 不是收入 收入是销售方要做的

其实我现在问的就是购进，采购的环节，一家是只供货 库存商品 一家是只开税票，实际不供货