老师，我以前的账单是牵扯到出口退税的事情，我就没有做应交税费增值税的事情，而现在有内销的账单了，那这个应交增值税的事情需要做上账吗？还是外帐会计那边缴纳的时候，我直接缴纳税款就可以了呢
1.出口退税与内销的税务处理差异：出口退税：通常涉及增值税的退还，这是因为出口商品在出口环节是免税的，但之前可能已在国内环节缴纳了增值税。因此，出口后需要向税务机关申请退还这部分已缴纳的增值税。内销：内销商品在国内销售时需要按照相关规定缴纳增值税。增值税的应纳税额是销售额乘以适用税率，然后减去允许抵扣的进项税额。 2.应交增值税的会计处理：对于内销部分，你需要按照增值税的规定进行会计处理。具体来说，当销售商品或提供服务时，应将销售额（不含税）计入收入，同时将应交的增值税计入“应交税费-应交增值税”科目。当购进商品或接受服务时，如果取得了增值税专用发票，应将进项税额计入“应交税费-应交增值税（进项税额）”科目，并同时计入相关成本或费用科目。 3.关于缴纳税款的处理：在税务部门通知你需要缴纳增值税时（例如通过外帐会计得知），你需要将“应交税费-应交增值税”科目中的金额转出，支付税款，并将支付的金额计入“银行存款”等科目。如果你之前因为出口退税而没有处理应交增值税，那么在开始内销业务后，需要按照上述规则开始计提和处理应交增值税。 4.具体会计处理流程（示例）：内销商品销售时：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）购进商品时：借：库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款/应付账款缴纳增值税时：借：应交税费-应交增值税（转出税额）贷：银行存款
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老师您好，我咨询一个问题，小规模，账上做分录是，借，应收账款，贷，主营业务收入，没有做应交税费－应交增值税，这一比，但是账上做了缴纳增值税这笔分录，那我调账的时候，还需要计提之前没有做应交税费－应交增值税吗？如果计提，分录该怎么做。
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老师，我以前的账单是牵扯到出口退税的事情，我就没有做应交税费增值税的事情，而现在有内销的账单了，那这个应交增值税的事情需要做上账吗？还是外帐会计那边缴纳的时候，我直接缴纳税款就可以了呢
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老师，请问一下有家单位增值税跟附加税税费未缴纳，但是会计做账的时候又用现金把税费缴纳了，实际是这个月才交税然后还有滞纳金，请问一下前面已经做了税金缴纳是 不是可以不用调？我做账的时候直接把税收滞纳金做一笔就行了？
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老师，请问一下有家单位增值税跟附加税税费未缴纳，但是会计做账的时候又用现金把税费缴纳了，实际是这个月才交税然后还有滞纳金，跨年了，请问一下前面已经做了税金缴纳是 不是可以不用调？我做账的时候直接把税收滞纳金做一笔就行了？
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还有就是购买的某家商品他们家么有进项税票，而是从某家代理去开发票，这个账怎么操作呢？
同学你好 对的 这要计算出来
我知道是 算出莱，但是这个税点的话得给人家代理公司。这个我就不知道去怎么操作了。您能帮我举个例子吗？老师
你得有购进的发票 然后才可以开出去做收入
老师是这样吗：无票就做收入，开票的只做税点，需要给手续费的就做一笔财务费用-手续费，这样可以吗？
同学你好 对的 是这样的
老师我的思路是对的，但是实施起来就不知道怎么弄了，您看无票收入是78*640=48820元，开票商家的税点是7717.17元然后是销项：库存商品是66955.75 销项税额是8704.25元，现在做账是：确认付款做：借原材料：48820 贷银行存款48820 税额是借：应交税费-应交增值税（进项税额）7717.17贷 那个科目呢？缴纳的手续费：借财务费用-手续费2683.2 银行存款2683.2元，做销售收入：借：银行存款75660贷 应收账款66955.75应交税费-应交增值税-销项税额8704.25是这样吗？
同学你好 对的 是这样的
老师，您看我的进行税额借：应交税费-进项税额7717.77元，我不知道贷方该是什么科目了？
之前购进的时候没有做 现在才做那就是 贷原材料或者库存商品
不行吧，因为他家只开税票，不做原材料和库存商品
不可能开发票只有税没有原材料和商品之类的呀
前面我给您说了，他家代开税票，另外一家是无票收入吗所以就卡在这
对的 代开发票也是代开原材料等商品的发票
我想请问您，现在是另外一家购入的商品也是付款的，而这家开税票的也要做收入和税费吗？这样的话岂不是款就对不上了呀 您能明确一点吗？我现在还是很疑惑
你买的别人的你做 借库存商品 借进项 贷银行存款 卖方做的分录是 借银行 贷主营业务收入 贷销项 你做购进呀 不是收入 收入是销售方要做的
其实我现在问的就是购进，采购的环节，一家是只供货 库存商品 一家是只开税票，实际不供货
那是虚开发票了呀 不供货就不能给你开发票 税局查出来都坏事