老师您好，请问公司其他应收款，入账时，借：银行存款，贷，应收账款可以吗？然后开具发票时，做销项税金和其他业务收入，冲应收账款，结转其他业务成本，请问炜开具发票的时候需要结转其他业务成本吗？

老师，抱歉我说错了，是其他业务收入，不是其他应收款

同学您好，挂应收账款可以的哈

老师，请问发票没开不需要结转其他成本对吗？

是说你们采购发票还没有收到是吗？你们是采购的什么产品？

不是采购，是其他项收到的钱

从合规性来说，如果当月确认收入了，就要跟着结转成本哈，如果成本发票还没有回来，可以先暂估成本的，这样子收入成本才具有匹配性，也不会利润虚高哦。

老师，你可能没听明白我说的话，是我们公司开给对方服务发票，暂时收到了服务费发票，如何入账？这笔款不是主营业务只能做其他业务收入，我想问这笔分录如何做

抱歉，说错了，不是发票，是暂时收到对方付进来的服务费

我们公司要开给对方公司发票

好的好的，同学，你们先收到了服务发票，但是还未开具发票给客户。那这笔服务费发票还不能结转成本哈，待开票确认收入了，再结转成本。

好的，谢谢老师的支持