老师，我是一般纳税人，然后今年涉及更正申报2022年跟2023年的增值税进项转出及附加补缴，缴纳了部分滞纳金，款项已缴纳，今年的会计分录怎么处理呢
你好，什么原因需要更正？是之前对应的进项不允许抵扣吗？
-
Q
老师，请问下，我们今年涉及2017-19年的增值税调整，补缴了100多万，还发生了20万的滞纳金，增值税是用以前年度损益调整。那么滞纳金的会计分录是多少呢？
-
Q
老师，之前的会计在去年12月份的时候没有计提税金及附加，然后去年四季度的增值税和附加税也没有按时缴纳，一直到今年二月才缴纳，那我要怎么写会计分录来处理呢？
-
Q
老师，您好，请问7月份更正以前年度的增值税申报表，导致7月份补交了增值税和增值税附加税以及滞纳金，请问缴纳的这些税费要怎么做分录呢
-
Q
我们公司是一般纳税人，由于税务稽查，要求把2022年的进项税转出，补交增值税及其附加税和滞纳金，今年的分录怎么写？(小企业会计准则)
-
Q
老师，我是一般纳税人，然后今年涉及更正申报2022年跟2023年的增值税进项转出及附加补缴，缴纳了部分滞纳金，款项已缴纳，今年的会计分录怎么处理呢
热门问答 更多>
-
请问a餐饮公司是法人有限公司，百分百控股b餐饮公司，都是小规模，请问a公司进的货可以给b公司吗？a公司实际没有经营没收入，只有进货和付款，a公司这样操作合理吗？
-
我们是电商公司，买了鞋子开版用的入什么科目，买了猫粮那些是办公室猫狗用这个入什么科目
-
老师，您好，可以向人发法院申请诉讼时效保护时间为三年吗？
-
请问老师，小规模纳税人开的普票，没有超30万内的发票金额怎么做账务处理啊？谢谢老师
-
请问企业所得税已经申报缴税了，本期还能修改吗？
-
您好老师，我问一下，资产负债表做平了，利润表的数据不见了是什么原因，我看借贷方向也没错
-
你好老师，怎么把开的25个发票二维码打包呀
-
请问工会经费到底是干什么用的？
-
朴老师，接着问你 因为裁剪质检的人工、制造费用和电费，都是生产时发生的，得跟生产时间对齐；入库单是生产后仓储环节的记录，时间对不上，所以都该按计件单（生产口径）算，而非入库单。 哪怕裁剪质检不是计件工资，只要是为当月生产服务，也得用当月计件单数量分摊 —— 入库单的时间差会导致成本算错月份，而制造费用和电费本质也是生产时消耗的，按入库单算本就是误区。
-
老师，我现在申报第三季度的企业所得税是不是要在9月份的分录里面计提？这样我怎么确定计提税额多少钱？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
对，上游单位涉及虚开发票，税务局要求我们取得的相应专票进项也要做转出
实际已经支付了吗？如果是的话， jie利润分配，未分配利润 贷应交税费应交不税进项转出借，应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费查补税款借，应交税费查补税款贷银行放款。 借。利润分配，未分配利润 贷应交税费附加税 借应交税费附加税贷银行
不使用以前年度损益调整科目吗
小企业会计准则用利润分配，未分配利润 企业会计准则由以前年度损益调整。
而且2023年我有结转法定盈余公积
那就需要红虫一部分
我是一般纳税人，使用的是企业会计准则
你好，把利润分配未分配利润改成以前年度损益调整，月末再结转到利润分配未分配利润。