演示账套

Q

老师，我是一般纳税人，然后今年涉及更正申报2022年跟2023年的增值税进项转出及附加补缴，缴纳了部分滞纳金，款项已缴纳，今年的会计分录怎么处理呢

2024-06-12 16:30

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-06-12 16:31

你好，什么原因需要更正？是之前对应的进项不允许抵扣吗？

快账用户5801 追问 2024-06-12 16:33

对，上游单位涉及虚开发票，税务局要求我们取得的相应专票进项也要做转出

齐红老师解答 2024-06-12 16:35

实际已经支付了吗？如果是的话， jie利润分配，未分配利润贷应交税费应交不税进项转出借，应交税费应交增值税进项转出贷应交税费查补税款借，应交税费查补税款贷银行放款。借。利润分配，未分配利润贷应交税费附加税借应交税费附加税贷银行

快账用户5801 追问 2024-06-12 16:37

不使用以前年度损益调整科目吗

齐红老师解答 2024-06-12 16:38

小企业会计准则用利润分配，未分配利润企业会计准则由以前年度损益调整。

快账用户5801 追问 2024-06-12 16:38

而且2023年我有结转法定盈余公积

齐红老师解答 2024-06-12 16:39

那就需要红虫一部分

快账用户5801 追问 2024-06-12 16:42

我是一般纳税人，使用的是企业会计准则

齐红老师解答 2024-06-12 16:43

你好，把利润分配未分配利润改成以前年度损益调整，月末再结转到利润分配未分配利润。

你好，什么原因需要更正？是之前对应的进项不允许抵扣吗？

2024-06-12

同学，你好借：利润分配-未分配利润贷：应交税费-应交增值税( 进项税转出) 贷：银行存款

2023-10-04

您好，借以前年度损益调整，贷应交税费应交附加税

2022-04-19

是不是检查调整的，借以前年度损益调整贷应交税费增值税检查调整借应交税费增值税检查调整贷应交增值税未交增值税借应交增值税未交增值税贷银行滞纳金做借营业外支出贷银行，

2021-01-15

您好把8月份的分录红字冲销

2021-01-12

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师