老师好，本月发生的电费和违约金开在了一张票上，电费是可以抵扣的，违约金由施工单位承担。那违约金的进项税额转出该怎么做分录？电费是借其他业务成本，借应交增值税进项税，贷其他应付;违约金可以是借其他应收，借应交增值税进项税，贷其他应付，然后再做一笔借其他应收，贷进项税额转出吗
借其他应收款、 应交税费、应交增值税进项 贷，其他应付款 借，其他应付款 贷，其他应收款、 应交税费、应交增值税进项转出。
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老师，我们是物业公司，本月交上月电费（含代收电费）收到电业局开票。1、分录：借-主营业务成本 -其他应付款 -应交税费-增值税-进项税额 贷-银行存款 2、代收电费进项税额转出分录：借-应交税费-增值税-进项税额转出 贷-应交税费-增值税-进项税 借-其他应付款 贷-应交税费-增值税-进项税额转出 烦请老师，帮我看看这样做对吗？
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老师，我们是物业公司，本月交上月电费（含代收电费）收到电业局开票。1、分录：借-主营业务成本 -其他应付款 -应交税费-增值税-进项税额 贷-银行存款 2、代收电费进项税额转出分录： 借-其他应付款 贷-应交税费-增值税-进项税额转出（昨天提问，解答的老师只让做这一笔分录） 这样进项税额转出贷方的期末余额转到哪？这个科目期末不是没有余额吗？
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老师我收到一张电费专用发票总金额是137007.81元，其中生产电费为96205.78元，生活区电费33802.03元，我现在做会计分录您看这样做对吗？借主营业务成本电费85137.86元应交税费应交增值进项税额11067.92元，贷应付账款，然后借应付职工薪酬29913.3贷应交税费应交增值进项税额3888.73贷应付账款，然后还有一笔借管理费用福利费29913.3贷应付职工薪酬29913.3元，然后借应付职工薪酬3888.73贷应交增值进项转出，这样对吗
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老师我收到一张电费专用发票总金额是137007.81元，其中生产电费为96205.78元，生活区电费33802.03元，我现在做会计分录您看这样做对吗？借主营业务成本电费85137.86元应交税费应交增值进项税额11067.92元，贷应付账款，然后借应付职工薪酬29913.3贷应交税费应交增值进项税额3888.73贷应付账款，然后还有一笔借管理费用福利费29913.3贷应付职工薪酬29913.3元，然后借应付职工薪酬3888.73贷应交增值进项转出，这样对吗
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外茂公司，出口。我有一张发票，不能退税，完整的分录，是这样做吗？1.购入：应交税费~应交增值税~进项税额，34 2.转出，借：应交税费～增值税～进项税额转出34 贷：应交税费～增值税～进项税额34 3，确认要退税的金额，借：其他应收款～退税17 主营业务成本 17 贷：应交税费～增值税-进项税额转出34 4，收到退税款，借：银行存款17 贷：其他应收款17
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明琪老师，工商年报中纳税总额包含4季度的税费吧
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但是违约金是施工单位承担，要全放在其他应收里，这样做会不会抵消了
会的，就是走代收代付的呀。
就比如40块的违约金由a公司承担，分录是 借其他应收35.4 应交税费增值税进项4.6 贷其他应付40 借其他应付40 贷其他应收35.4 进项税转出4.6 是这样吗？感觉有点怪
是的是的，就是相当于没有发生。
因为最后的结果是40块都在其他应付里
你好，不会的，其他应付款一个贷方一个借方呀。
刚说错了，最后账面要有借方其他应收的40块
老师你刚说的相当于没发生是不是不对
那他是给了你钱吗？那你再单独做一个借其他应收款贷银行存款。
就是先我们代付，挂其他应收，然后之后他们再给我们钱
借其他应收款，贷银行存款， 单独的做这一个支付出去，再做相反的4步4笔。
老师能麻烦列个分录吗，有点晕
借其他应收款、 应交税费、应交增值税进项 贷，其他应付款 借，其他应付款 贷，其他应收款、 应交税费、应交增值税进项转出 借其他应收款贷银行存款40 借银行存款贷、其他应收款40
明白了，谢谢老师，麻烦了
不用客气，工作愉快。