郭老师 回答问题 谢谢

那就谢谢老师了 因为一直找你咨询问题 不然换了个老师 还得重新说一遍 被挂靠方暂扣税款怎么做账呢 分了两笔 一个企业所得税 一个成本票我们都没给 所以分两笔扣了钱

它是从收入扣除的吧 成本你给他开发票不

对 从它的收入里直接扣了 成本票年底按税负再说

那你就先不用做，因为你单位还没有开成本发票。 你做外账的话，不用提现。如果做内账的话， 借应交税费、企业所得税 管理费用， 贷应收账款。

暂扣成本票的那个也是借应交税费贷 其他应收款 对不

这个应交税费具体的是哪一个税款？

是不是也要放到企业所得税这块

你说的暂扣成本票，我不明白什么意思。他在告诉你明确的交了哪个税款你才能做。

好滴 履约保函手续费 应该计入哪个科目呢

财务费用手续费，财务费用手续费。

保函当时用钱是借的 这个利息也算到财务费用 手续费 对吧