老师，去年12月四季度计提印花税算出来和报税差了7角，我能不能现在直接把当时计提的分录冲了，重新根据实际计提，原做:借:税金及附加-印花税贷应交税费-应交印花税

老师，企业使用的机器设备没有发票，也没有进行固定资产折旧，但是这个机器所产生的油费和维修费可以作为成本入账吗，油费和维修费有发票

老师 公司新办理住房公积金，工作人员说首次开通办理第一个月钱要从个人户扣款，该笔钱已由经办人个人账户扣款，那后续做账要怎么做？是先把该笔款报销给经办人吗？

老师，你好，请问我公司承接了其他公司分公司的工程，本来付款是这样的，分包付给总包再付我司，我司再付人工和材料商，现在那边说直接已他们的名义代发工资，这样可以吗，申报的话，还是我司申报，这样可以吗，要签什么协议之类的吗

一般纳税人，水电费和物业费可以开专票抵扣进项税吧？但出租人不给我们开房租发票能抵扣这些费用么？

A账上的股东甲变更为乙，是哪个要交转股印花税

老师，法人给我15000现金，然后是用于给他发工资，我这笔钱是算他借款还是存备用金？因为账上没有那么多钱，然后就是需要一个银行流水账，他的工资

老师，工商年报，里面的参加职工基本医疗保险实际缴费金额，是只填写公司部份，还是公司加个人部份一起呢

25年工商年报中纳税总额 包含2024年12月份的计提增值税吗 2025年12月所属期的计入吗

老师您好，我们26年换了新系统，录了期初，但是我到现在对往来的时候发现我的应收账款余额应该是3274540.00元，但是我当时录入是2649540.00元，就是少录了625000元，然后应交税款的这里，我的应交税费实际是借方是-10729.68元，但是录的时候是-46107.03元，就这两个不合适，这就导致我25年第四季度的报表和企业所得税都申报的不合适，然后26年第一季度的企业所得税报表和企业所得税都不合适，但是汇算清缴又是合适的，因为我当时汇算清缴的时候把报表重新导出来更改的，老师那我现在应该怎么改正合适，我找出我期初录错的原因是当时没有结账就直接录了，导致数字有偏差

老师 我公司开6%咨询服务专票给其他公司，那我公司进项可以是什么