老师，请问一下我23.12月末资产负债表未分配利润期末数是-115411，我23年总收入5045169.77，发生业务招待费474239.41，请问我23年汇算清缴要调整金额是怎么计算？谢谢！
你好！这个是5045169.77*0.005和474239.41*0.6，这2个数哪个小按哪个扣除
-
Q
请问一下老师，关于汇算清缴后收到税局退回的企业所得税分录 借：银行存款 贷：应交税费-所得税 借：应交税费-所得税 货：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 这样的 分录最终是影响到了资产负债表里的未分配利润，请问这个数要如何来调整呢?使资产负债表是平的。谢谢老师
-
Q
老师，有个问题咨询一下，我们公司执行小企业会计准则，本月收到了汇算清缴所得税退税，本月需要调整资产负债表年初数，是调整未分配利润科目和应交税费科目还是调整未分配利润和货币资金科目？
-
Q
我们企业汇算清缴还需要补交9000的税款,在做完分录之后发现资产负债表的未分配利润和净利润之间相差了9000元,即本年累计的净利润+期初未分配利润不等于期末未分配利润,刚好就是差了这9000元,请问下这个差异要怎么处理?
-
Q
老师，请问一下我23.12月末资产负债表未分配利润期末数是-115411，我23年总收入5045169.77，发生业务招待费474239.41，请问我23年汇算清缴要调整金额是怎么计算？谢谢！
-
Q
请教老师，我对报表的时候发现，未分配利润的年末减年初和净利润不相等，对账发现是因为上一年度预估的收入，后来收到发票就计入利润分配～未分配利润借方了，差额就是这个，但汇算清缴时退的所得税我记到利润分配～未分配利润的贷方了，为什么资产负债表里没有体现呢？谢谢老师
热门问答 更多>
-
外汇业务的账务处理是？有老师有详细的版本吗
-
贷款损失准备期初余额455934518.04元，本期转回19473907.41元，核销83309164.6，，期末余额450931358.74元，本期计提贷款信用减值损失58832097.89元，实际符合损失49791741.5元，本期收回前期报损贷款11948463.13元，上年末贷款资产余额10782435669.86元，本年末贷款资产余额11490854313.68元，所得税汇算清缴表怎么填列
-
老师，公司买个人房产，直接打款个人吗
-
老师，咨询一下工程款抵了几十个无产权证的车位，入长期待摊费用可以吗？车位摊销多少年合适？
-
社保全部员工自己交的？所得税汇算清缴怎么需要扣除吗？
-
老师，你好！2025年我公司已经补缴完房产税了，2025年补缴的22、23年的房产税，现在年度汇算清缴后出现弹窗，您报送的2025年度《企业所得税年度纳税申报表A表》中“税金及附加”不等于同年度允许在企业所得税前扣除税（费）种本年合计应纳税（费）额，请核实企业所得税年报的“税金及附加”填写是否正确，如有疑问请联系主管税务机关。意思是25年补缴以前年度房产税不能在25年税前扣除，只能追溯至22 23年扣除 调这两个年度的报表吗？追溯以前麻烦，能不能在25年扣除 在2025年的《A105000纳税调整项目明细表》第30行"其他"栏中做纳税调减处理，同时向税务机关做出专项申报及说明。
-
清算子公司，把清算所得转到总公司的话，清算收益需要扣吗？
-
老师，别的公司欠我们的钱，还不了，可不可以借库存现金，贷其他应收款，然后还给股东借给我们的钱
-
老师，收到二手车销售统一发票，买方和卖方分别应该怎么入账啊
-
老师，请问汇算清缴时营业外收入需要纳税调整吗？有稳岗补贴和减免2%税额。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是用474239.41-（5045169.77*0.005）？另外这个调整金额和未分配利润这个金额有关吗
你好！调增的金额是你说的这样。 上面说的是是可以扣除的金额
比如我要调增35万，最终我算缴税金额是不是要减去115411后才是我最终缴税金额？
你好，不一定，是看前五年需要弥补的金额有多少
前面没有，就22-23年资产负债表未分配利润是-115411
你好！那就减去这个就行了
嗯嗯，明白了，谢谢老师
你好！不用客气的了