商场取得的收入应填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》中。 首先需明确,商场的管理费167,508元和租金55,836元,其税率是不同的。管理费通常适用6%的税率,租金适用9%的税率(假设不考虑简易计税等特殊情况)。如果这两个金额是含税金额,需要先将其换算为不含税金额。不含税的管理费金额 = 管理费÷(1 %2B 6%);不含税的租金金额 = 租金÷(1 %2B 9%)。 开普票不含税金额15,207.02元,应填写在“服务、不动产和无形资产”列。 具体填在第几栏次,需要根据该商场季度销售额是否超过30万元来确定: 若季度销售额未超过30万元(假设没有其他免税项目),免征增值税的销售额等项目应当填写在“小微企业免税销售额”相关栏次,即第10栏“小微企业免税销售额”“服务、不动产和无形资产”列次。 若季度销售额超过30万元,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次,也就是《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次(可能是第12栏或其他栏次,具体需根据申报表的格式确定)“服务、不动产和无形资产”列次,以及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。
老师,小规模纳税人餐饮费收入本季度10.5万元(不含税),但是开了1%税率的增值税0.1元,如何填报增值税申报表?,在货物和劳务栏,还是在,服务、无形资产、不动产栏?
老师,个体工商户的建筑公司开出的劳务费发票,在申报增值税纳税申报表时,开票金额写在货物及劳务 列,还是写在服务、不动产和无形资产这列呢?,另外季度没超过45万,填写不含税金额还是含税金额?
老师,我们小规模,这个季度开1的专票不含税金额2419712.87元,我填报增值税申报的时候,把这个数填在第二栏,服务不动产和无形资产那列,对不
商场季度收入共计223344元,管理费167508元,租金55836元,开发票不含税金额15207.02元,在税务申报增值税怎样申报?填在哪个栏次?
税控抄报专用发票不含税金额、税务机关代开专用发票不含税金额合计数为0.00元,《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第2行(货物及劳务列+服务、不动产和无形资产)本期数、第5行服务、不动产和无形资产本期数合计为269.20+0.00+0.00元。相差金额269.200000元 老师好,我申报定期定额的季度增值税,提交申报的时候提示我这个,怎么处理呢?
工会经费交给工会和税务的比例怎么知道的,哪里看,
工商年报财务数据选择不公示,为啥企查查还会显示财务数据呢
这个资料如何做调整分录?
会计分录的要求是什么
请问企业所得年报资产总额和财务报表资产总额数据应该一致?为什么企业所得税年报资产平均值是207而资产负债表资产总额是213
和员工签订劳务合同,并按劳务报酬申报个税,未缴纳社保,也没有发票,可以抵扣所得税嘛?
24年10月开通电子税务,在25年的1月份申报了一季度的财报,而且只做了资产负债表,是零提交,没有申报利润表,现在在国家企业信用信息公示系统上,有关2024年营业执照的年报申报,如何填列资产负债表和利润表的内容呢?公司只有老板一个人,没有做账
请问一下,一般纳税人,现在享受小微企业待遇,利润已达297万,如何让税务老师打消对本期业利润的怀疑,我该如何去解释
老师你好,我想问一下为什么半年使用贷款600万元额度,计算承诺费要减600*50%,
(1)这个第17小题是不是答案错了,员工行权时不确认股本吗? (2)这个15小题“无偿赠与”也属于股份支付吗?不是要换取相应的服务吗?