老师你好，我们是小企业会计准则，发现多计提了去年的房租，之前分录是：借：管理费用，贷：其他应付款，房租至今还未支付，现在要怎么处理？以及去年的汇算清缴怎么更正申报？
借其他应付款贷利润分配未分配利润 当时没有发票，你需要纳税调增当生命调整吗？如果没有的话现在补。
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老师，请问一下我们公司是半年付款，对方半年才给我们开专票。我们计提是借 管理费用 房租 贷 其他应付款 房租。当收到专票 跟付款的时候，分录分别怎么做啊？例如 前会计做的计提 管理费用 租金 贷其他应付款 房租 全部冲红之前做的 借管理费用 租金-45000 贷 其他应付款 房租-45000。然后做一笔借 管理费用 租金 42857.14 应交税费—应交增值税—进项税额2142.86 贷库存现金 45000 然后付款了 借其他应付款 45000租金 贷 库存现金45000。我咋感觉重复了一样，但是正确的我又不懂
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老师，我们有去年房租是今年付款，但是也要计提到去年处理，计提到去年处理，应该怎样处理，借，未分配利润57600，贷，预付账款我们都觉得我今年付款没收到发票，就一起挂在今年的预付账款，发票来了冲预付账款，但是现在审计要调整是去年要今年处理，我也不是很懂这个，还涉及企业所得税
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老师好，我们电费平时都是收据入账，没有发票。 平时分录：借其他应付款——电费 贷，现金。 全年电费共3075元。 在年末我要把他计入：管理费用——电费3075，贷 其他应付款——电费3075 因为没有发票，汇算清缴时再调增。 但是我现在发现2021年度 忘了把这电费计入管理费用了。 现在补记进2021年，分录：借利润分配——未分配利润3075 贷，其他应付款——电费3075。 汇算清缴时调增。 请问，我需要更正2021年度报表吗？更正哪些数据？怎么计算？
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老师，请问一下，2021年 我计提了一笔房租费用，借：管理费用-房租 40000 贷：其他应付款 40000 2022年5月汇算清缴时发票没回来报表调增了，但是我做的账本忘记做这笔调增后的分录，2023年1月我们才付的这笔款，如果今年汇算清缴前发票回来怎么记分录呢
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老师你好，我们是小企业会计准则，发现多计提了去年的房租，之前分录是：借：管理费用，贷：其他应付款，房租至今还未支付，现在要怎么处理？以及去年的汇算清缴怎么更正申报？
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粤公网安备 44030002003870号
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要做纳税调增，怎么做？
纳税调整明细表扣除项目30栏填写加载金额。
汇算清缴已经提交，现在只能更正a表，这要怎么调整啊？把数据填写在哪里？
纳税调整明细表里面有一个30行，在这里面填写账本金额，然后你保存主表调增了就可以的。
今年多计提的是不是可以直接做反向冲回？
是的对的，可以这么做的
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。
老师你好，年报表需要更正吗
年财务报表不用修改。