请问下17年有笔平台推广服务费专票5008 现在发生银行退款4200 (原来也是银行付的) 对方红冲了原来发票 现在新开了一张800的专票。请问现在怎么做账务处理 另:发现以前的账是错的:借:管理费用 5000 贷:现金 请问应该怎么做分录 有点乱

没有查到认证

推广服务费是5000 以前错的分录是 借:管理费用5000 贷:银行存款5000 这样好改吗

借银行存款、 其他应收款 贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润， 应交税费、应交增值税进项， 贷其他应收款。

是在错账是借 管理费用 贷银行存款情况下 这样更正吗 能把数给写上吗 看不明白

借银行存款4200 其他应收款800 贷利润分配，未分配利润5000

这个能看懂吧？借利润分配未分配利润，这个我不知道金额是多少，就看你发票上面的金额。 应交税费应交增值税进项是发票的税额， 贷其他应收款是800。

第二个分录 请问利润分配是多少啊 看的有点乱 税额随便假设一个 写个完整分录可以吗谢谢

你说一下，他发票给你开的税率是多少的？

利润分配未分配利润，这个是发票上面的金额，你看发票就行。税合计起来这不是800吗？

借利润分配，未分配利润800÷1.06， 应交税费，应交增值税进项800÷1.06×6%， 贷其他应收款800。

懂了 第一个分录是冲销原来5000 第二个分录是更正成现在的800 那请问我明年汇算时候要不要调整哪里

汇算清缴需要纳税调增，调增的是5000-800-正数发票税额。

再减税额 是5000的税额？ 为啥要减呢