老师，我想问一下，上月的增值税及附加税，本月缴纳，但上月以前会计没有计提，本月记账应该怎么做分录呢（一般纳税人）。他做的想税都没有计提有什么影响吗

我看不过和不补金额没有变动应交税费。现在应交税费是负数。以前会计没有做缴纳税款

银行账都没有做。今天我全部给他补上了是付3万多。以前会计做的付300多

应交税费负数具体的是那个明细

整体的。我看下

能看见图片吗

进项借方3万贷方销项8.7万为转出的未交增值税4.4万进项转出的1.5万。应交累计是负3万左右

应交税费未交增值税也是负数，应交个税也是负数。待认证的是4.3万

3月分缴的2月分增值税附加税3.6万左右。3月分未认证的进项是4.3万。