请问老师一般纳税人，月底计提增值税税费和第二个月缴纳的分录怎么写呀，还有我上月忘记计提了

请问老师第一个是计提的分录吗？不需要具体的计提附加税的分录吗？

第一个是计提的分录 附加税也没有计提 ？ 借：税金及附加-城建税 借：税金及附加-教育费附加 借：税金及附加-地方教育费附加 贷：应交税费-城建税 贷：应交税费-教育费附加 贷：应交税费-地方教育费附加

老师我们没有设置应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个怎么做啊 第一次接触一般纳税人 这方便不太懂

可以自己增加会计科目的

老师这个是以前会计做的补提分录，第一个像这样做可以不呢

那您参照前任做的也可以 只是不规范

老师计提的金额是销项税额还是全额 还是减去进项的金额呢

我写的分录是销项税额减去进项的金额

好的 我清楚了 谢谢老师