您好,这个的话,是冲减这个以前年度损益调整的哈
老师,去年暂估的成本 实际到的发票少了 是不是 借:应付账款-暂估 贷:以前年度损益调整 借:原材料/库存商品 贷:应付账款 借:以前年度损益调整 贷:原材料/库存商品 补交所得税 是不是 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税 最后把最终产生的以前年度损益调整一把结转借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 老师 这样对吗
你好老师,我去年暂估了一笔费用13000,今年年初来了专票,实际金额是10000,进项税额为3000,我把去年暂估的费用红冲掉了,从新做了一笔分录 借:以前年度损益调整10000 进项税额3000 贷:应付账款 然后结转损益的时候做分录为: 借:以前年度损益调整3000 贷:利润分配-未分配利润3000 (老师这进项税为什么要进入以前年度损益调整呢?最后不是在当年可以抵扣掉的吗)
老师,我司是销售方,去年销售收入100和结转成本90,今年开了红字专票,冲减去年的收入 冲减分录如下: 第一步、冲收入 借:应收账款 -113 贷:以前年度损益调整 -100 贷:应交税费-应交增值税(销项税) -13 第二步、冲成本 借:以前年度损益调整 -90 贷:库存商品 -90年 第三步、结转未分配利润 借:利润分配-未分配利润 10 贷:以前年度损益调整 10 请问,我还需要做企业所得税的调整分录吗?
老师,去年的材料,有些进了成本,有些进了费用。款项部分未支付,发票也部分未开具。今年付款的时候打折了。对方按实际收款部分开发票,那去年已入成本与费用部分冲减以前年度损益调整吗?
老师,滴滴打车普票可以抵扣吗?需要提供些什么证明呀
老师 你好 全日制在校生 实习工资在个税系统中怎么操作呢
25年考了证,现在想先看录播课,先从哪看起?
老师,我司现做电商行业,子公司跟母公司采购了9万,在淘宝上开了母公司为主体的店,子公司负责经营,假设8月账单货款10万(其中客户已开票3万,未开票7万),平台账扣服务费2万,实际应收8万。 解释:1.因是母公司主体,所以已开票3万由母公司确认收入 2.从10万货款里账扣给平台的2万因主体是母公司所以费用由母公司确认,但由子公司确认收入。 3.客户未开票的7万由子公司确认收入 4.子公司只结转未开票那部分的成本 问题: 1.销售的10万子公司分录应该怎么写呢? 2.账扣的2万子公司分录应该怎么写呢? 3.客户已开票3万和未开票7万分录应该怎么写呢? 4.子公司分录应该怎么写应付账款才能跟母公司的应收账款期末余额一致呢?
老师,我登录公司电子税务局系统里面没有显示发票业务怎么办?我需要开发票
老师,9月申报8月所得即7月工资,员工社保是9月开始交的,申报工资对应扣除的社保是几月的?
专用发票是什么意思
不抵扣勾选到底在干什么
老师,一般纳税人,个人8月给我们单位开了5000元一张劳务发票,他不肯让我们代扣个税,我们让他作废掉,私下付钱给他,但现在个税系统,跳出来有这笔劳务发票,如果当月作废掉是不是就不显示了,显示出来是不是就没作废?
公司购入了一批办公桌椅和沙发茶几共计7万元开了一张发票。其中单价:沙发2万和6千多,茶几三千多,桌子一千多,椅子一百多。这些单价有高有低的,需要一起做固定资产吗?还是直接计入费用,