老师，我们现在是一般纳税人吧，2023年是小规模纳税人在当年6学冲红了一张发票，导致增值税销项税额借方余额26213.58，后面开的票也没有抵缴这笔税额，2024年转一般纳税人后，这笔税额也一直挂着，这个要怎么处理呢？
是这个税款缴纳了吗？如果没有缴纳的话，借利润分配，未分配利润， 贷应交税费，应交增值税
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老师您好，我们现在是小规模纳税人，前几个月冲红了一般纳税人时期的发票，现在冲红部分的销项税额无法抵减也不能退回，请问冲红部分的销项税额账上怎么处理
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老师我们公司去年有几笔发票不知道要开红字发票冲销导致销售额达到了500万，现在去开红字发票去年的销售额也不会减少是吗，税务局让升为一般纳税人，有什么办法不升为一般纳税人，如果升为一般纳税人后面可不可以再降为小规模纳税人
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老师，2019年10月份成为一般纳税人，22年勾选抵扣了2019年4月份的一张专有发票，现在发现2019年4月份公司是小规模纳税人不可以进项抵扣，请问现在这笔税额怎么处理？
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老师您好，我12月是小规模纳税人，需要交的增值税是3212.59元，1月份我生成一般纳税人，但1月红冲了一张12月的发票，又重新开了一张税率为1%的发票，但开的金额要比红冲的那张金额少，所以应交税费-应交增值税缴纳的时候借方余额还有钱79.88，我怎么处理，因为现在是一般纳税人，没有应交税费-应交增值税这个科目了，我怎么把这个79.88转到哪？
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老师，我们现在是一般纳税人吧，2023年是小规模纳税人在当年6学冲红了一张发票，导致增值税销项税额借方余额26213.58，后面开的票也没有抵缴这笔税额，2024年转一般纳税人后，这笔税额也一直挂着，这个要怎么处理呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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之前开正数前时候有缴过了，后面开红字发票，但后面开出的正票金额小但没有抵一点，冲红的税额是26213.58还是一直挂着这个数
你好，那税务局那边给你们退税吗？不退税的话，你就转到利润分配，未分配利润
没有退呢，就一直挂着，现在也是一般纳税人了，
你好，那就借利润分配，未分配利润 贷应交税费，应交增值税。
如果以后退回来的话，你再调整一下就行。
好的，谢谢老师
不用客气，周末愉快。