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老师：上月计提工资少了，次月怎么调整

2024-08-28 18:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-08-28 18:27

如果上月工资计提少了，次月调整时，可在当月工资总额中补足差额部分。确保调整符合公司政策及法律规定。建议与财务部门详细核对，确保准确无误。

快账用户6017 追问 2024-08-28 18:27

怎么做分录

齐红老师解答 2024-08-28 18:31

做分录时，先确认会计科目，然后记录借方和贷方金额。比如，若需增加资产，借方记入资产科目；若需减少费用，贷方记入费用科目。确保借贷平衡，即借方总额等于贷方总额。

快账用户6017 追问 2024-08-28 18:51

老师：上月计提工资少了，次月怎么调整，怎么做分录

齐红老师解答 2024-08-28 18:53

上月计提少，次月补发差额。借：应付职工薪酬，贷：银行存款或应付账款。确保调整合规，记录清晰。

2024-08-28

你好，上月计提工资少了，次月补计提就是了。分录是借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资

2024-08-28

您好，把原分录红冲，再做正确金额的计提工资分录，损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用利润分配-未分配利润）代替，同时申报2024年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。是这么操作，但咱计提多少呀，这是利润的减少，季度和年度申报有差异的话，系统会有风险提示的

2025-02-19

学员您好借：利益分配- ，贷：银行存款等等

2023-01-13

可以补计提的。借管理费用工资贷应付职工薪酬工资。

2021-07-13

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