其他应收款下人员社保-32818.37，应付职工薪酬下二级科目应付保险为-251543.41，税务系统上未缴款为11640.36，如何进行调整

现在是不是需要补计提

同学，你好 如果少计提的话，需要补计提

现在这家企业破产了，就是账上要和税务系统上一样，如何调整

同学，你好 其他应收款下人员社保-32818.37 这个你要把钱收进来 应付职工薪酬下二级科目应付保险为-251543.41 你这个是还没有支付嘛？

是的，现在就想知道如何做账

同学，你好 应付职工薪酬下二级科目应付保险为-251543.41，税务系统上未缴款为11640.36 那这个差额，计入以前年度损益调整科目

其他应收款那个负数怎么做账

同学，你好 如果不会有钱进来，也用以前年度损益调整科目调整

可以算是多计提的，可以冲费用吗

同学，你好 这个可以

可以写下分录看下不

同学，你好 其他应收款下人员社保-32818.37 借：费用     -32818.37 贷：其他应收款下人员社保     -32818.37

应付职工薪酬也麻烦写下，谢谢

同学，你好 借：应付职工薪酬   251543.41 贷：  以前年度损益调整   251543.41

这样写分录，其他应收款和应付职工薪酬期末没有余额了，税务局上还有未交的，和税务局就对不上了

同学，你好 你还没有缴纳的话，这样，做差额 借：应付职工薪酬   251543.41-11640.36 贷：  以前年度损益调整  251543.41-11640.36

应付职工薪酬做在借方，负数不是越来越大吗，这样对吗