小规模纳税人，补23年收入，贷未分配利润，贷应交税费～销项税，比如销项税1万元，这一万元，可以在24年季度申报增值税的时候申报吗？
这一万元销项税，理论上可在24年申报。但实际操作需遵循税法规定和会计准则，具体还需查看相关政策。
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你好老师：小规模季度销售没超45万。2021年年报应交税费增值税借方是负数余额。您看下我2022年1月份这样做分录对不对？ 借：利润分配一一未分配利润 贷：应交税费一一增值税小规模专用
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老师，小规模增值税不是季度报吗？那我做4月的账有收入，销项税结转到未交增值税里，那等到季度申报的时候没有超过30万，借：应交税费-未交增值税贷：营业外收入对吗？
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老师，我们在2022年1月做了一笔调以前年度损益调整，借 应交税费-应交增值税-进项税额8万 贷 利润分配-未分配利润8万， 现在申报2022年企业所得税，这笔需要在企业所得税调增嘛
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优惠一：小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（季度销售额未超过30万元）的，免征增值税，不如季度29万含税 分录 借 应收 贷 主营业务收入29/1.01 应交税费-应交增值税29/1.01*0.01 借 应交税费 29/1.01*0.01 贷 营业外收入 0 优惠二：增值税小规模纳税人适用3％征收率的应税销售收入，减按1%征收增值税。比如69万 借 应收 贷 主营业务收入 69/1.01 应交税费 69/1.01*0.01 借 应交税费69/1.01*0.01 贷 营业外收入 这两个方案 分录和金额都对吗？
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去年我收到一笔个税手续费1116.77元，当时我是这样下的凭证：借 银行存款 1116.77元 贷 营业外收入 1116.77元，现在经审计出来，要将这1116.77元申报收入，填在未开票收入里，税率是6%，请问这笔分录我可以这样可吗？ 1.贷：应交税费一应交增值税 一销项税额 63.21元 借：以前年度损益调整 63.21元（价税分离） 2.借：利润分配 63.21元 贷：以前年度损益调整 63.21元
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