请郭老师回答问题谢谢。23年有一笔预收款计入了其他应收款23年年报也是这么报的。发现时直接反记账调的凭证，但这样改完23年报表其他应收款与报的年报就不附了。这样可以吗？现在怎么办？

老师请问下23年7月预付了3000运费，但是收到发票是1月的，也就是这笔费用是23.7到24年1月的，但是没有入账到23年（23年2000元，24年1月1000），我如何调整年报，哪个科目要调整这2000元？我更改23年财报和在24年走以前年度损益，去年凭证出了和已结账我不想改了，可以么？

老师，我有个问题：有一家公司，23年10月成立的，12月开了对公账户，开了一张发票1万，但是前会计没建账，23年四季度增值税按收入报的，企业所得税填了个收入，填了个利润-1260，其他都没数。汇算清缴也报了，我不打算去改23的数了，想从24年1月重新给他建账。问题来了：24年1月收到了12月开的1万发票的回款，我现在该怎么做这笔分录？还有我不管23年的账了这样可以吗？谢谢

请郭老师回答问题谢谢。23年有一笔预收款计入了其他应收款23年年报也是这么报的。发现时直接反记账调的凭证，但这样改完23年报表其他应收款与报的年报就不附了。这样可以吗？现在怎么办？

老师，请问，我补上传 2023 年的季度财务报表，发现 23 年的财务报表的期初余额跟我金蝶 2022 年的期末余额不一致，找出的原因是：当年做汇算清缴清缴的时候，事务所把我 22 年的报表中的其他应收款加了其他应付款的金额，就是其他应收款金额增加了，其他应付款金额为 0，这样的话，报表是改成我金蝶上的还是默认税局系统上的？

老师好，麻烦问您一下，25年4月份补报了23年的零售收入，补报的收入部分的账是做到25年4月份里吗？分录怎么做？还有这个23年零售的收款是出纳个人微信收的款，但没有入银行对公账户，这个收款录其他货币资金还是挂应收呢？23年付上游公司的货款是出纳微信付的，23年挂的应付账款，23年的账不能改，只能调整在今年吗？分录怎么调，谢谢老师